Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное акционерное общество Национальный банк "ТРАСТ" является крупнейшим российским банком и среди них занимает 15 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2024 г.) величина активов-нетто банка ТРАСТ составила 278.27 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -17,14%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

ТРАСТ - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Банк ТРАСТ - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни11 137(0.05%)9 079(0.09%)
Корреспондентские счета2 094 494(9.10%)2 289 970(21.92%)
Другие счета68 390(0.30%)192 777(1.85%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам20 832 000(90.55%)7 954 500(76.15%)
Ценные бумаги21 927 486(95.31%)16 408 526(157.07%)
Потенциально ликвидные активы23 006 021(100.00%)10 446 326(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, сильно увеличились суммы Другие счета, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 23.01 до 10.45 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций7 134(0.12%)1 299(0.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета6 894(0.11%)1 059(0.02%)
Средства на счетах корп.клиентов1 262 820(20.59%)1 255 765(20.04%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 863 551(79.29%)5 010 562(79.94%)
Текущие обязательства6 133 505(100.00%)6 267 626(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 6.13 до 6.27 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 166.67%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (44.73%) и Н3 (136.79%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)36.335.068.165.140.484.639.919.618.715.220.444.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)70.893.1234.656.0136.382.677.2106.3104.288.045.4136.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств119.5171.9340.4193.2381.0327.5303.5395.5375.1361.7175.5166.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Банк «ТРАСТ» (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 18.05% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 480.18% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам20 832 000(29.95%)7 954 500(15.84%)
Ценные бумаги21 927 486(31.52%)16 408 526(32.67%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги275 625 774(396.24%)274 093 103(545.81%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги74 468 735(107.06%)42 565 329(84.76%)
 -  в т.ч. векселя17 072(0.02%)83 608(0.17%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)26 800 482(38.53%)25 854 676(51.49%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты20 336 006(29.24%)20 363 811(40.55%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам39 645(0.06%)35 499(0.07%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность658 085 405(946.07%)632 260 192(1259.04%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-651 660 574(-936.83%)-626 804 826(-1248.18%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход69 559 968(100.00%)50 217 702(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 27.8% c 69.56 до 50.22 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ТРАСТ составляют 78.97%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России1 350 763 598(82.98%)1 329 907 602(84.90%)
Средства кредитных организаций7 134(0.00%)1 299(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета6 894(0.00%)1 059(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 262 856(0.08%)1 255 775(0.08%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства36(0.00%)10(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц40 448(0.00%)19 473(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 863 551(0.30%)5 010 562(0.32%)
Обязательства1 627 728 008(100.00%)1 566 480 049(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.8% c 1627.73 до 1566.48 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Банк «ТРАСТ» (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 013 265(-0.08%)1 013 265(-0.08%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала650 000(-0.05%)650 000(-0.05%)
Резервный фонд1 074 096(-0.08%)1 074 096(-0.08%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-1 296 129 554(100.33%)-1 296 129 554(100.61%)
Чистая прибыль текущего года1 492 353(-0.12%)5 184 259(-0.40%)
Балансовый капитал-1 291 899 840(100.00%)-1 288 207 934(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на -0.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2024 г., тыс.руб01 Мая 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-1 347 013 493(100.00%)-1 342 799 590(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-1 347 013 493(100.00%)-1 342 799 590(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -1342.80 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-1456.07-1454.81-1445.96-1419.92-1414.00-1390.82-1383.05-1341.50-1347.01-1348.34-1347.68-1342.80

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле84.584.885.486.384.785.389.192.094.394.295.695.9
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле86.786.986.987.886.887.589.892.693.493.494.895.1

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ТРАСТ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ТРАСТ имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2024 г.