Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное акционерное общество Национальный банк "ТРАСТ" является крупнейшим российским банком и среди них занимает 10 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка ТРАСТ составила 288.07 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -27,40%График.

По оказываемым услугам банк Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

ТРАСТ - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Банк ТРАСТ - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни12 988(0.11%)8 756(0.05%)
Корреспондентские счета251 237(2.10%)1 306 767(6.78%)
Другие счета69 217(0.58%)68 746(0.36%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам11 601 000(97.18%)17 898 000(92.82%)
Ценные бумаги27 849 800(233.30%)27 089 442(140.49%)
Потенциально ликвидные активы11 937 313(100.00%)19 282 269(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 11.94 до 19.28 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций10 382(0.17%)7 471(0.12%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 594(0.12%)7 159(0.11%)
Средства на счетах корп.клиентов1 289 157(20.86%)1 481 285(23.32%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 879 062(78.97%)4 863 511(76.56%)
Текущие обязательства6 178 601(100.00%)6 352 267(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 6.18 до 6.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 303.55%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (39.94%) и Н3 (77.23%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)211.215.513.516.112.636.335.068.165.140.484.639.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)272.932.933.726.136.070.893.1234.656.0136.382.677.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств895.621.820.114.920.1119.5171.9340.4193.2381.0327.5303.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Банк «ТРАСТ» (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 51.84% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 487.91% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам11 601 000(6.43%)17 898 000(11.99%)
Ценные бумаги27 849 800(15.43%)27 089 442(18.14%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги283 803 988(157.26%)276 042 392(184.87%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги76 007 123(42.12%)74 968 735(50.21%)
 -  в т.ч. векселя5 499 730(3.05%)45 896(0.03%)
Участие в уставных капиталах30 780 244(17.06%)41 497 206(27.79%)
Кредитный портфель (чистый)98 868 606(54.78%)62 834 680(42.08%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты108 258 222(59.99%)68 544 785(45.90%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 444 154(2.46%)39 762(0.03%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность758 704 969(420.41%)680 262 560(455.58%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-772 538 739(-428.07%)-686 012 427(-459.43%)
Производные финансовые инструменты11 369 769(6.30%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход180 469 419(100.00%)149 319 328(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, увеличились суммы Участие в уставных капиталах, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 17.3% c 180.47 до 149.32 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ТРАСТ составляют 44.22%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России1 456 789 599(84.54%)1 399 098 481(89.12%)
Средства кредитных организаций10 382(0.00%)7 471(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 594(0.00%)7 159(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 289 193(0.07%)1 481 321(0.09%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства36(0.00%)36(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц40 713(0.00%)40 412(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 879 062(0.28%)4 863 511(0.31%)
Обязательства1 723 297 227(100.00%)1 569 989 043(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 8.9% c 1723.30 до 1569.99 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Банк «ТРАСТ» (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 013 265(-0.08%)1 013 265(-0.08%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала747 571(-0.06%)655 612(-0.05%)
Резервный фонд1 074 096(-0.08%)1 074 096(-0.08%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-1 371 954 322(103.42%)-1 371 862 362(107.02%)
Чистая прибыль текущего года42 589 792(-3.21%)87 196 826(-6.80%)
Балансовый капитал-1 326 529 598(100.00%)-1 281 922 563(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на -3.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-1 448 159 886(101.99%)-1 429 357 042(103.35%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого28 236 205(-1.99%)46 303 578(-3.35%)
Капитал (по ф.123)-1 419 923 681(100.00%)-1 383 053 464(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -1383.05 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-1445.12-1458.23-1452.83-1468.03-1473.89-1456.07-1454.81-1445.96-1419.92-1414.00-1390.82-1383.05

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле73.773.591.590.290.084.584.885.486.384.785.389.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле50.751.515.214.614.586.786.986.987.886.887.589.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ТРАСТ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ТРАСТ имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.