Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ТАТАРСТАНА «ТАТСОЦБАНК» является средним российским банком и среди них занимает 111 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ТАТСОЦБАНК составила 36.30 млрд.руб. За год активы увеличились на 2,95%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.66% до 3.87%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

ТАТСОЦБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ТАТСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе885 329(3.97%)1 114 834(6.62%)
средств на счетах в Банке России739 905(3.32%)1 154 889(6.85%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 193 163(5.35%)1 081 354(6.42%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней19 500 000(87.37%)13 500 000(80.11%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)22 318 432(100.00%)16 851 177(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 22.32 до 16.85 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 799 462(17.06%)3 022 378(12.97%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 105 466(13.94%)2 722 856(11.68%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)15 254 707(68.48%)17 455 912(74.90%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)14 987 642(67.28%)17 007 288(72.98%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность118 023(0.53%)104 141(0.45%)
ожидаемый отток денежных средств6 720 426(30.17%)7 509 910(32.22%)
текущих обязательств22 277 658(100.00%)23 305 287(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 6.72 до 7.51 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 224.39%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)55.063.4110.596.388.8131.8136.5162.4152.9107.470.985.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)134.8146.8164.0178.3179.3196.8161.8223.3279.4134.0131.3106.9
Экспертная надежность банка314.8320.3196.2204.3198.6182.1176.8324.6358.6279.0270.2224.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.86% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 70.46% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты19 500 000(62.97%)17 500 000(55.51%)
Кредиты юр.лицам8 345 600(26.95%)9 835 606(31.20%)
Кредиты физ.лицам3 133 838(10.12%)4 203 719(13.33%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования750(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы30 966 781(100.00%)31 525 918(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.8% c 30.97 до 31.53 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам993 517(5.05%)966 838(3.58%)
Имущество, принятое в обеспечение14 093 216(71.66%)13 728 964(50.80%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства45 959 912(233.69%)66 178 304(244.86%)
Сумма кредитного портфеля19 666 781(100.00%)27 026 668(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 230 354(41.85%)9 083 830(33.61%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 133 838(15.93%)4 204 469(15.56%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 200 000(41.69%)13 000 000(48.10%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц18 378 429(72.66%)19 642 647(76.80%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц14 987 642(59.25%)17 007 288(66.50%)
Вклады физ. лиц6 904 928(27.30%)5 745 234(22.46%)
Прочие процентные обязательств10 500(0.04%)186 826(0.73%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)147 626(0.58%)
Процентные обязательства25 293 857(100.00%)25 574 707(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.1% c 25.29 до 25.57 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.52% до 8.72%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.36% до 11.68%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.64% до 5.56%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 7.16% до 7.69%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2.43% до 1.74%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.64% до 3.88%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал4 000 000(43.37%)4 000 000(39.75%)
Добавочный капитал275 302(2.99%)276 190(2.74%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 145 724(44.95%)4 708 241(46.79%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период601 683(6.52%)877 614(8.72%)
Резервный фонд200 000(2.17%)200 000(1.99%)
Источники собственных средств9 222 709(100.00%)10 062 045(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.1%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал8 208 484(90.51%)8 739 688(89.28%)
   -  в т.ч. уставный капитал4 000 000(44.11%)4 000 000(40.86%)
Дополнительный капитал860 527(9.49%)1 049 531(10.72%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)9 069 011(100.00%)9 789 219(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 9.79 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)43.546.844.645.543.844.642.246.146.940.841.840.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)39.942.740.543.942.142.539.842.943.337.738.336.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)39.942.740.543.942.142.539.842.943.337.738.336.7
Капитал (по ф.123 и 134)9.19.29.29.29.29.39.49.59.69.69.79.8
Источники собственных средств (по ф.101)9.39.39.49.49.59.69.79.79.89.810.010.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд0.71.01.01.10.91.01.01.01.00.60.70.6
Доля резервирования на потери по ссудам2.12.92.93.22.83.23.03.13.11.92.22.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)83.269.976.073.080.666.376.263.470.094.777.680.7

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) - 9.719.5 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.9-2.7-2.7-22.4-16.5-3.1-11.6-3.0-0.7-3.014.473.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  - -5.35.4-3.6-18.2-2.05.0-2.51.0 -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-54.443.49.433.9-33.722.3-0.40.1-11.3-8.916.841.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  - -33.5 -  -  -  - 7.630.0 -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-7.8-12.7-62.8-17.7-2.1-2.429.123.3-10.0200.84.11.3

Таким образом, за последний год у банка ТАТСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Видно, что в конце 2021 года зафиксирован значительный рост ФОР, что может свидетельствовать о переводе Центральным Банком России банка ТАТСОЦБАНК в ненадежную группу банков. Однако, на текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.33График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Июне 2021 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ТАТАРСТАНА «ТАТСОЦБАНК» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.