Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАНК СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ ТАТАРСТАНА "ТАТСОЦБАНК" является средним российским банком и среди них занимает 134 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2023 г.) величина активов-нетто банка ТАТСОЦБАНК составила 25.39 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -20,15%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

ТАТСОЦБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ТАТСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2023 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни1 455 506(7.54%)1 213 472(10.60%)
Корреспондентские счета1 192 640(6.18%)1 099 073(9.60%)
Другие счета143 628(0.74%)197 822(1.73%)
Депозиты в Банке России6 100 000(31.60%)3 400 000(29.71%)
Кредиты банкам10 414 509(53.94%)5 532 893(48.35%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы19 306 283(100.00%)11 443 260(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Ценные бумаги, увеличились суммы Другие счета, сильно уменьшились суммы Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 19.31 до 11.44 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций79 594(1.19%)104 888(1.95%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета5 475(0.08%)3 251(0.06%)
Средства на счетах корп.клиентов4 381 137(65.35%)3 483 053(64.68%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 237 421(33.38%)1 794 277(33.32%)
Текущие обязательства6 703 627(100.00%)5 385 469(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Средства кредитных организаций, уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 6.70 до 5.39 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 212.48%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (188.35%) и Н3 (225.00%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)162.4152.9107.470.985.265.7143.3136.8127.4224.6162.4188.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)223.3279.4134.0131.3106.9108.1183.8192.1172.9229.7234.3225.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств104.3115.6103.0104.1101.3103.5364.1359.8288.0203.8208.3212.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)37.038.141.745.345.343.740.637.538.840.943.846.7

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 70.03% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.31% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам10 414 509(49.09%)5 532 893(31.12%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)10 799 132(50.91%)12 247 534(68.88%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты6 418 769(30.26%)7 689 121(43.24%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 546 105(21.43%)4 800 585(27.00%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность246 815(1.16%)213 588(1.20%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-429 498(-2.02%)-472 427(-2.66%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход21 213 641(100.00%)17 780 427(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 16.2% c 21.21 до 17.78 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России470 709(2.06%)444 982(2.75%)
Средства кредитных организаций79 594(0.35%)104 888(0.65%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета5 475(0.02%)3 251(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов6 380 712(27.94%)6 247 894(38.63%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 999 575(8.75%)2 764 841(17.09%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц7 502 199(32.85%)6 910 377(42.72%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)2 237 421(9.80%)1 794 277(11.09%)
Обязательства22 841 070(100.00%)16 174 156(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 29.2% c 22.84 до 16.17 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ТАТСОЦБАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций4 000 000(44.68%)4 000 000(43.41%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала346 282(3.87%)344 835(3.74%)
Резервный фонд200 000(2.23%)200 000(2.17%)
Прибыль (убыток) прошлых лет4 033 009(45.05%)4 034 166(43.78%)
Чистая прибыль текущего года442 778(4.95%)704 727(7.65%)
Балансовый капитал8 953 166(100.00%)9 214 761(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 2.9%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого8 027 537(92.13%)8 006 680(90.23%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого686 035(7.87%)867 285(9.77%)
Капитал (по ф.123)8 713 572(100.00%)8 873 965(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 8.87 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)46.146.940.841.840.642.837.536.935.133.734.634.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)42.943.337.738.336.738.135.434.632.831.331.931.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)42.943.337.738.336.738.135.434.632.831.331.931.7
Капитал (по ф.123 и 134)9.549.629.599.699.799.948.618.678.718.758.828.87

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле1.11.10.60.70.60.71.20.91.10.91.11.2
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле3.83.62.53.32.92.92.21.82.02.12.62.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2023 г.