Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» является средним российским банком и среди них занимает 153 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 18.32 млрд.руб. За год активы увеличились на 17,77%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 4.64% до 10.23%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Рейтинг кредитоспособности банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе191 724(13.13%)183 236(5.68%)
средств на счетах в Банке России164 517(11.27%)215 816(6.70%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)456 998(31.31%)2 650 610(82.23%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней646 532(44.29%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)173 580(5.39%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 459 771(100.00%)3 223 242(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.46 до 3.22 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года161 501(6.04%)1 405 547(23.88%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)796 934(29.81%)2 261 081(38.41%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 617 905(60.51%)1 871 982(31.80%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 570 025(58.72%)1 739 637(29.56%)
корсчетов ЛОРО банков77 147(2.89%)4 503(0.08%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность20 233(0.76%)342 978(5.83%)
ожидаемый отток денежных средств832 310(31.13%)1 392 659(23.66%)
текущих обязательств2 673 720(100.00%)5 886 091(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.83 до 1.39 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 231.45%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)63.557.459.391.095.760.656.2137.341.279.283.5108.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)319.4262.3309.0309.9280.1409.6406.7476.5415.2240.9244.0222.8
Экспертная надежность банка162.9185.5219.2286.3292.1294.0278.1316.3232.5248.4179.3231.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «Развитие-Столица» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.53% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 30.25% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты646 532(4.50%)0(0.00%)
Кредиты юр.лицам8 240 138(57.38%)6 696 041(48.38%)
Кредиты физ.лицам3 396 260(23.65%)3 889 806(28.11%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)233(0.00%)
Вложения в ценные бумаги2 078 794(14.47%)3 253 121(23.51%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы14 361 724(100.00%)13 839 201(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 3.6% c 14.36 до 13.84 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам127 945(1.04%)108 683(1.03%)
Имущество, принятое в обеспечение11 131 124(90.62%)11 407 452(107.76%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства14 058 840(114.46%)11 161 604(105.44%)
Сумма кредитного портфеля12 282 930(100.00%)10 586 080(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 240 132(67.09%)6 696 036(63.25%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 396 260(27.65%)3 889 806(36.74%)
   -  в т.ч. кредиты банкам646 532(5.26%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)77 147(2.91%)4 503(0.08%)
Средства юр. лиц2 212 117(83.37%)3 589 265(64.75%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 164 237(81.56%)3 456 920(62.36%)
Вклады физ. лиц364 223(13.73%)1 949 345(35.17%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства2 653 487(100.00%)5 543 113(100.00%)

Видим, что сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 108.9% c 2.65 до 5.54 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «Развитие-Столица» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.03% до 8.26%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 21.19% до 40.24%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 11.14% до 7.82%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.18% до 10.63%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 0.86% до 2.47%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 2.37% до 5.19%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 500 000(20.96%)1 350 150(18.83%)
Добавочный капитал1 467(0.02%)1 638(0.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 709 789(65.81%)4 569 687(63.72%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период288 318(4.03%)592 397(8.26%)
Резервный фонд657 178(9.18%)657 178(9.16%)
Источники собственных средств7 156 752(100.00%)7 171 050(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.2%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал3 277 537(95.44%)3 636 195(88.30%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 500 000(43.68%)1 500 000(36.43%)
Дополнительный капитал156 746(4.56%)481 843(11.70%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)3 434 283(100.00%)4 118 038(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.12 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)38.337.239.341.240.441.740.543.742.938.837.435.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)36.136.535.934.434.332.430.131.328.926.725.631.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)36.136.535.934.434.332.430.131.328.926.725.631.0
Капитал (по ф.123 и 134)3.53.33.53.83.74.14.14.24.54.44.44.1
Источники собственных средств (по ф.101)6.56.66.76.66.77.07.07.27.47.37.57.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд5.410.410.25.55.84.74.34.44.24.45.45.5
Доля резервирования на потери по ссудам45.944.543.842.741.139.639.338.136.934.137.535.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)75.569.159.455.050.753.955.149.458.369.571.771.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) - 22.0 -  -  -  - 10.0 -  - 4.5 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-11.81.17.61.86.118.6-3.6-11.53.53.97.158.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.49.520.3-56.857.8-10.7-45.315.3-33.6-6.2123.5-4.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.88.8-9.99.811.0-18.1-0.3-9.03.374.72.4-1.9

Таким образом, за последний год у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.49График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Марте 2020 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.