Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество Банк "Развитие-Столица" является средним российским банком и среди них занимает 181 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 15.69 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,32%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни74 733(1.05%)57 094(0.66%)
Корреспондентские счета398 309(5.59%)457 518(5.26%)
Другие счета22 587(0.32%)21 650(0.25%)
Депозиты в Банке России5 000 000(70.11%)6 250 000(71.82%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги1 635 576(22.94%)1 916 253(22.02%)
Потенциально ликвидные активы7 131 205(100.00%)8 702 515(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Депозиты в Банке России, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 7.13 до 8.70 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций227(0.01%)40(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов2 823 776(68.70%)3 037 099(75.58%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 286 301(31.29%)981 019(24.41%)
Текущие обязательства4 110 304(100.00%)4 018 158(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 4.11 до 4.02 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 216.58%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (74.23%) и Н3 (159.19%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)71.852.331.246.758.943.251.187.979.753.9231.774.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)219.5189.3195.1194.3142.3160.0162.4158.0158.8167.9179.7159.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств105.5100.093.891.9230.3211.4238.1184.4173.5232.3233.1216.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)41.343.743.743.737.937.435.936.436.135.836.638.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «Развитие-Столица» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 7.47% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 54.23% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги1 635 576(22.07%)1 916 253(309.21%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 670 799(22.55%)1 948 849(314.47%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах115(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)5 774 265(77.93%)6 016 633(970.85%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты7 742 752(104.49%)7 313 156(1180.06%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 376 037(86.05%)7 052 670(1138.02%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность545 130(7.36%)536 071(86.50%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-8 889 654(-119.97%)-8 885 264(-1433.73%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход7 409 956(100.00%)619 730(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 91.6% c 7.41 до 0.62 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций227(0.00%)40(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 956 465(34.22%)3 211 079(36.65%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства132 689(1.54%)173 980(1.99%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц3 051 578(35.32%)3 338 681(38.10%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 286 301(14.89%)981 019(11.20%)
Обязательства8 639 830(100.00%)8 761 927(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.4% c 8.64 до 8.76 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «Развитие-Столица» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 350 150(20.18%)1 350 150(19.49%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала2 958(0.04%)5 155(0.07%)
Резервный фонд657 178(9.82%)657 178(9.49%)
Прибыль (убыток) прошлых лет4 198 805(62.75%)4 198 805(60.63%)
Чистая прибыль текущего года482 934(7.22%)715 070(10.32%)
Балансовый капитал6 691 433(100.00%)6 925 766(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого3 156 980(86.97%)3 157 087(80.32%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого472 939(13.03%)773 598(19.68%)
Капитал (по ф.123)3 629 919(100.00%)3 930 685(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.93 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)28.026.426.927.148.154.153.749.945.446.946.546.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)25.223.824.024.146.050.447.343.139.538.337.536.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)25.223.824.024.146.050.447.343.139.538.337.536.9
Капитал (по ф.123 и 134)3.783.773.823.673.303.393.593.663.633.873.913.93

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.75.13.83.33.74.03.73.63.73.63.53.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле122.3121.3114.8123.860.860.660.660.560.659.959.659.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.