Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» является средним российским банком и среди них занимает 179 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2018 г.) величина активов-нетто банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА составила 15.13 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,08%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.01% до 0.65%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе444 011(16.38%)191 567(12.48%)
средств на счетах в Банке России241 109(8.89%)77 299(5.04%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 146 325(42.28%)212 736(13.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней868 015(32.02%)1 053 529(68.63%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств13 712(0.51%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 711 115(100.00%)1 535 131(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.71 до 1.54 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 053 521(21.81%)110 009(3.74%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)847 989(17.56%)618 545(21.05%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)2 334 120(48.33%)1 868 568(63.59%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 316 005(47.95%)1 850 524(62.97%)
корсчетов ЛОРО банков108 706(2.25%)11 436(0.39%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг389 957(8.07%)274 903(9.36%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность95 514(1.98%)55 075(1.87%)
ожидаемый отток денежных средств1 665 300(34.48%)1 156 196(39.35%)
текущих обязательств4 829 807(100.00%)2 938 536(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.67 до 1.16 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 132.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)65.497.859.656.753.3107.281.5102.995.775.723.738.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)381.2291.6273.9322.2304.4441.7411.0401.6274.4419.2230.3296.1
Экспертная надежность банка138.7162.4166.9115.1106.059.656.969.169.862.4136.2132.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 93.56% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 19.10% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты868 015(6.17%)1 053 529(7.44%)
Кредиты юр.лицам9 660 712(68.70%)8 203 703(57.97%)
Кредиты физ.лицам1 988 634(14.14%)2 920 424(20.64%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования210 545(1.50%)20 002(0.14%)
Вложения в ценные бумаги1 335 284(9.49%)1 953 993(13.81%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы14 063 190(100.00%)14 151 651(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.6% c 14.06 до 14.15 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам97 063(0.76%)115 770(0.95%)
Имущество, принятое в обеспечение12 091 593(95.00%)10 595 331(86.86%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства17 925 810(140.84%)14 923 828(122.35%)
Сумма кредитного портфеля12 727 906(100.00%)12 197 658(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам9 660 712(75.90%)8 203 703(67.26%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 988 634(15.62%)2 920 424(23.94%)
   -  в т.ч. кредиты банкам868 015(6.82%)1 053 529(8.64%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)368 706(7.38%)11 436(0.40%)
Средства юр. лиц2 981 032(59.63%)2 222 036(76.92%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 957 917(59.17%)2 198 792(76.12%)
Вклады физ. лиц1 259 598(25.20%)380 286(13.16%)
Прочие процентные обязательств389 957(7.80%)274 981(9.52%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства4 999 293(100.00%)2 888 739(100.00%)

Видим, что уменьшились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 42.2% c 5.00 до 2.89 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО БАНК "РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -13.88% до 10.83%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -0.07% до 3.18%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 13.66% до 14.26%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.30% до 11.45%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 2.86% до 1.54%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.92% до 3.70%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал1 500 000(57.65%)1 500 000(44.14%)
Добавочный капитал229(0.01%)230(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)805 789(30.97%)872 534(25.68%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-361 239(-13.88%)368 172(10.83%)
Резервный фонд657 178(25.26%)657 178(19.34%)
Источники собственных средств2 601 957(100.00%)3 398 114(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 30.6%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 10.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал2 619 699(99.99%)3 010 482(89.09%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 500 000(57.25%)1 500 000(44.39%)
Дополнительный капитал230(0.01%)368 718(10.91%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 619 929(100.00%)3 379 200(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.38 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)23.825.926.426.225.827.529.128.028.729.229.031.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)23.825.224.825.425.027.126.627.328.027.528.528.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)23.825.224.825.425.027.126.627.328.027.528.528.4
Капитал (по ф.123 и 134)2.83.03.13.03.03.13.33.13.13.23.13.4
Источники собственных средств (по ф.101)2.93.03.13.03.03.13.33.13.13.23.13.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд3.72.92.92.73.53.84.12.98.89.18.42.9
Доля резервирования на потери по ссудам67.165.665.168.969.673.972.975.176.677.070.870.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)109.6100.984.396.5100.394.488.579.367.073.687.073.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-7.5-17.8-13.8-4.9-6.5-12.7-11.3-12.0-0.2-0.911.528.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-42.7-24.6-29.8-6.0-14.20.6109.9-49.335.1-12.3-36.9-26.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-13.2-13.212.5-10.0-6.7-30.0-0.11.419.5-8.369.5-20.5

Таким образом, за последний год у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РАЗВИТИЕ-СТОЛИЦА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.50График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Мае 2018 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Развитие-Столица» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2018 г.