Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество коммерческий банк «Ланта-Банк» является средним российским банком и среди них занимает 113 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ЛАНТА-БАНК составила 35.63 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,85%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0.90% до 0.47%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

ЛАНТА-БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛАНТА-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB-(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе5 631 898(27.85%)8 796 388(43.05%)
средств на счетах в Банке России1 057 353(5.23%)1 038 715(5.08%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)6 657 049(32.92%)2 027 783(9.93%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 805 346(23.76%)7 957 993(38.95%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 004 023(9.91%)557 820(2.73%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств80 258(0.40%)60 194(0.29%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)20 224 777(100.00%)20 430 639(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 20.22 до 20.43 млрд.руб.

Заметим, что доля денежных средств банка ЛАНТА-БАНК в активах банка значительна и составляет 24.61% в то время как среднее значение по средним российским банкам около 3%. Такая высокая доля кассы может свидетельствовать как о специфике бизнеса (например, о наличии у банка расчетного центра переводов физических лиц, развитой системы инкассации), так и о рискованной политике банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года13 514 340(46.90%)14 235 219(44.87%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 313 620(8.03%)2 366 419(7.46%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)12 477 481(43.30%)14 379 105(45.33%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)9 868 025(34.25%)10 995 987(34.66%)
корсчетов ЛОРО банков85 446(0.30%)27 483(0.09%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 615(0.01%)1 623(0.01%)
собственных ценных бумаг6 634(0.02%)23 613(0.07%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность416 757(1.45%)689 956(2.17%)
ожидаемый отток денежных средств6 408 523(22.24%)7 442 720(23.46%)
текущих обязательств28 815 893(100.00%)31 723 418(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 6.41 до 7.44 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 274.51%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)121.7105.5111.087.2106.295.5111.1113.6114.6116.5121.077.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)123.4122.4123.7106.592.5119.3117.6127.0121.7122.0123.0120.4
Экспертная надежность банка331.4277.7269.4216.9250.8229.3275.8218.4200.0225.2237.3274.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «Ланта-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 53.79% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 88.12% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 882 480(35.17%)8 029 502(41.90%)
Кредиты юр.лицам5 810 672(41.86%)6 990 503(36.48%)
Кредиты физ.лицам917 417(6.61%)938 965(4.90%)
Векселя0(0.00%)13 180(0.07%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги2 248 903(16.20%)3 187 264(16.63%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 880 990(100.00%)19 161 838(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 38.0% c 13.88 до 19.16 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам309 179(2.66%)218 034(1.68%)
Имущество, принятое в обеспечение9 440 946(81.23%)9 550 432(73.70%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение899(0.01%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства55 814 486(480.23%)59 755 649(461.12%)
Сумма кредитного портфеля11 622 504(100.00%)12 958 916(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам5 810 672(50.00%)6 988 012(53.92%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам917 417(7.89%)938 965(7.25%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 882 480(42.01%)5 029 502(38.81%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)87 061(0.30%)29 106(0.09%)
Средства юр. лиц13 048 208(45.36%)14 726 725(46.91%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 233 244(35.58%)11 247 607(35.83%)
Вклады физ. лиц15 462 741(53.76%)16 350 018(52.08%)
Прочие процентные обязательств165 531(0.58%)287 834(0.92%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства28 763 541(100.00%)31 393 683(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.1% c 28.76 до 31.39 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «Ланта-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.62% до 3.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.40% до 6.73%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.27% до 2.12%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.68% до 10.83%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 1.61% до 1.47%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 2.06% до 1.95%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал419 100(17.03%)419 100(16.86%)
Добавочный капитал511 844(20.80%)482 020(19.39%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 177 357(47.84%)1 457 288(58.63%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период310 499(12.62%)89 028(3.58%)
Резервный фонд36 690(1.49%)36 690(1.48%)
Источники собственных средств2 460 801(100.00%)2 485 634(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.0%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал1 591 010(69.12%)1 706 590(71.51%)
   -  в т.ч. уставный капитал314 325(13.66%)314 325(13.17%)
Дополнительный капитал710 671(30.88%)680 074(28.49%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 301 681(100.00%)2 386 664(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.39 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.411.612.210.612.012.613.312.312.913.413.214.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.08.69.28.09.09.49.79.29.710.09.910.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.08.69.28.09.09.49.89.29.710.09.910.5
Капитал (по ф.123 и 134)2.22.22.22.22.22.32.32.32.32.32.32.4
Источники собственных средств (по ф.101)2.42.42.42.42.42.52.52.52.62.62.52.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд4.75.86.25.95.74.75.15.45.15.25.34.0
Доля резервирования на потери по ссудам5.97.57.68.36.35.55.45.75.55.94.96.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)229.6207.6217.7213.2186.9209.3207.4208.7203.2198.8196.5239.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.44.5-2.9-1.8-2.41.0-0.22.93.3-2.5-1.72.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.7-2.0-0.9-1.1-0.6-1.812.5-1.0-2.02.01.2-0.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-67.232.215.4-0.2-12.528.5-15.1-10.837.6-16.7-28.5242.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-44.4 -  - -11.4 -  -  - -18.6-7.2 - -8.224.5
Отток средств юр. лиц за месяц-5.0-12.4-8.62.116.414.7-10.49.94.6-2.89.8-0.9

Таким образом, за последний год у банка ЛАНТА-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛАНТА-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.50График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в конце 2021 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий банк «Ланта-Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.