Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 61 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 108.38 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,52%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 15.66% до -2.30%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 278 207(7.29%)1 176 239(7.69%)
средств на счетах в Банке России966 897(5.51%)756 518(4.94%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)5 274 235(30.08%)1 803 268(11.79%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 129 568(6.44%)271 444(1.77%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ8 881 891(50.66%)11 289 469(73.79%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств18(0.00%)18(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)17 532 536(100.00%)15 298 835(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 17.53 до 15.30 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 406 289(2.06%)1 274 946(2.31%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)5 780 411(8.48%)5 015 156(9.08%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)15 479 172(22.71%)8 059 791(14.59%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 546 702(11.07%)3 833 833(6.94%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней44 810 318(65.75%)39 807 827(72.08%)
собственных ценных бумаг208 098(0.31%)198 408(0.36%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность465 585(0.68%)872 479(1.58%)
ожидаемый отток денежных средств52 324 025(76.78%)44 667 893(80.88%)
текущих обязательств68 149 873(100.00%)55 228 607(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 52.32 до 44.67 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 34.25%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)56.187.374.733.570.840.342.3113.7123.8140.0127.3128.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)78.083.891.292.399.2110.988.5144.2148.3169.4170.9182.0
Экспертная надежность банка41.643.535.736.745.343.430.543.446.251.835.934.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.21% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 50.52% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 129 568(1.03%)271 444(0.27%)
Кредиты юр.лицам30 617 764(27.91%)27 695 634(27.13%)
Кредиты физ.лицам4 287 378(3.91%)3 187 666(3.12%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования948 686(0.86%)1 353 905(1.33%)
Вложения в ценные бумаги72 747 828(66.31%)71 597 152(70.12%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы109 702 101(100.00%)102 100 826(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.9% c 109.70 до 102.10 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам6 237 659(17.83%)3 086 837(11.14%)
Имущество, принятое в обеспечение13 648 702(39.00%)12 730 087(45.92%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства32 272 093(92.22%)31 569 150(113.89%)
Сумма кредитного портфеля34 993 470(100.00%)27 719 719(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам31 091 450(88.85%)28 649 526(103.35%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 287 378(12.25%)3 187 666(11.50%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 129 568(3.23%)271 444(0.98%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)44 810 318(65.78%)39 807 827(72.70%)
Средства юр. лиц18 872 591(27.71%)10 370 265(18.94%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 940 121(16.06%)6 144 307(11.22%)
Вклады физ. лиц3 793 281(5.57%)3 979 628(7.27%)
Прочие процентные обязательств640 552(0.94%)595 635(1.09%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства68 116 742(100.00%)54 753 355(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 19.6% c 68.12 до 54.75 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 26.61% до -0.75%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 74.60% до -8.34%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.99% до 3.49%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 20.05% до 19.71%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.25% до 4.45%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.53% до 5.16%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 2.51% до 2.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(20.05%)6 695 905(17.60%)
Добавочный капитал-9(-0.00%)-8(-0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)16 804 121(50.33%)30 626 061(80.51%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период8 883 945(26.61%)-286 823(-0.75%)
Резервный фонд1 004 386(3.01%)1 004 386(2.64%)
Источники собственных средств33 388 348(100.00%)38 039 521(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал19 435 245(69.11%)32 214 271(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 902(23.81%)6 695 901(20.79%)
Дополнительный капитал8 688 329(30.89%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)28 123 574(100.00%)32 214 271(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 32.21 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.627.826.422.327.826.722.522.727.127.425.826.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)18.119.417.013.615.615.011.722.727.127.425.826.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.119.417.013.615.615.011.722.727.127.425.826.3
Капитал (по ф.123 и 134)28.627.930.231.934.834.530.127.431.633.331.832.2
Источники собственных средств (по ф.101)33.534.037.939.141.140.836.530.836.539.038.338.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд6.86.77.07.511.210.610.310.610.510.610.310.9
Доля резервирования на потери по ссудам48.952.053.655.557.954.553.449.248.852.648.450.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)81.083.690.195.892.492.8115.899.567.869.176.253.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)14.8-0.3-3.64.58.3-0.68.8-1.321.9-22.4-11.5-13.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-33.212.218.022.1-17.8-36.842.892.0-69.9-9.7123.4-15.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-28.0-49.620.15.930.830.5-12.627.0-48.1-18.6-3.2-28.4
Отток средств юр. лиц за месяц12.0-9.73.526.3-4.50.7-6.5-6.3-27.9 - -26.1-7.4

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.57График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Июне 2020 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Последние 2-3 месяца наблюдается значительный отток денежных средств юридических лиц, что обычно негативно сказывается на устойчивости и надежности банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 6;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.