Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 64 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 108.07 млрд.руб. За год активы уменьшились на -7,97%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 12.43% до -24.74%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 441 744(10.94%)1 566 720(7.91%)
средств на счетах в Банке России1 616 117(12.27%)1 484 494(7.49%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)5 115 405(38.83%)1 889 946(9.54%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней329 928(2.50%)1 228 486(6.20%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 668 856(35.44%)13 641 619(68.85%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств18(0.00%)18(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)13 173 803(100.00%)19 813 098(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 13.17 до 19.81 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 560 059(2.28%)1 277 113(2.24%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 950 791(5.77%)7 411 550(13.01%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)11 004 225(16.06%)10 334 748(18.15%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 666 532(11.19%)5 901 576(10.36%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней51 215 679(74.76%)36 857 112(64.72%)
собственных ценных бумаг220 929(0.32%)194 774(0.34%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность555 591(0.81%)877 047(1.54%)
ожидаемый отток денежных средств56 866 971(83.01%)42 867 843(75.27%)
текущих обязательств68 507 274(100.00%)56 952 344(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 56.87 до 42.87 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 46.22%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)53.180.150.456.187.374.733.570.840.342.3113.7123.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)71.374.270.178.083.891.292.399.2110.988.5144.2148.3
Экспертная надежность банка24.934.533.541.643.535.736.745.343.430.543.446.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.70% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 52.29% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты329 928(0.31%)1 228 486(1.23%)
Кредиты юр.лицам30 407 119(28.34%)27 496 406(27.45%)
Кредиты физ.лицам3 676 025(3.43%)4 089 074(4.08%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования969 903(0.90%)1 370 199(1.37%)
Вложения в ценные бумаги71 818 477(66.94%)67 888 479(67.76%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы107 292 484(100.00%)100 184 661(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.6% c 107.29 до 100.18 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 350 127(15.48%)5 310 673(17.90%)
Имущество, принятое в обеспечение14 306 560(41.39%)12 356 843(41.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства32 974 179(95.40%)31 855 536(107.38%)
Сумма кредитного портфеля34 563 700(100.00%)29 667 203(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам30 352 022(87.81%)28 466 592(95.95%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 676 025(10.64%)4 089 074(13.78%)
   -  в т.ч. кредиты банкам329 928(0.95%)1 228 486(4.14%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)51 215 679(73.81%)36 857 112(65.23%)
Средства юр. лиц13 506 170(19.46%)15 160 851(26.83%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц9 168 477(13.21%)10 727 679(18.98%)
Вклады физ. лиц4 008 905(5.78%)3 862 560(6.84%)
Прочие процентные обязательств657 226(0.95%)626 480(1.11%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства69 387 980(100.00%)56 507 003(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 18.6% c 69.39 до 56.51 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 13.83% до -5.06%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 59.39% до -92.06%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.33% до 3.22%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 20.52% до 20.29%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.26% до 4.80%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.53% до 4.87%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 2.49% до 2.41%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(21.70%)6 695 905(18.36%)
Добавочный капитал-9(-0.00%)-8(-0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)18 887 063(61.21%)30 626 061(83.95%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период4 267 018(13.83%)-1 847 094(-5.06%)
Резервный фонд1 004 386(3.26%)1 004 386(2.75%)
Источники собственных средств30 854 363(100.00%)36 479 250(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.2%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 18.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал19 454 477(81.18%)31 555 551(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 902(27.94%)6 695 901(21.22%)
Дополнительный капитал4 508 978(18.82%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)23 963 455(100.00%)31 555 551(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 31.56 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.623.423.426.627.826.422.327.826.722.522.727.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)14.916.516.218.119.417.013.615.615.011.722.727.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)14.916.516.218.119.417.013.615.615.011.722.727.1
Капитал (по ф.123 и 134)24.427.728.128.627.930.231.934.834.530.127.431.6
Источники собственных средств (по ф.101)30.033.133.433.534.037.939.141.140.836.530.836.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд8.47.96.26.86.77.07.511.210.610.310.610.5
Доля резервирования на потери по ссудам46.050.650.248.952.053.655.557.954.553.449.248.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)133.9100.3102.081.083.690.195.892.492.8115.899.567.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)10.11.69.414.8-0.3-3.64.58.3-0.68.8-1.321.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.53.817.7-33.212.218.022.1-17.8-36.842.892.0-69.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-9.232.748.4-28.0-49.620.15.930.830.5-12.627.0-48.1
Отток средств юр. лиц за месяц8.117.410.112.0-9.73.526.3-4.50.7-6.5-6.3-27.9

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.73График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Последние 2-3 месяца наблюдается значительный отток денежных средств юридических лиц, что обычно негативно сказывается на устойчивости и надежности банка.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 6;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.