Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 64 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2021 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 110.16 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,43%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 15.60% до 2.23%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
средств в кассе1 361 505(7.20%)1 427 801(12.88%)
средств на счетах в Банке России1 047 529(5.54%)681 188(6.15%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)5 130 346(27.14%)1 958 569(17.67%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней521 482(2.76%)282 135(2.55%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ10 840 825(57.35%)6 730 198(60.73%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств18(0.00%)18(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)18 903 899(100.00%)11 081 946(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 18.90 до 11.08 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 370 946(2.18%)1 195 383(2.06%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)6 887 773(10.97%)3 609 623(6.22%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)19 550 544(31.13%)9 227 661(15.89%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)8 218 363(13.08%)4 777 593(8.23%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней33 931 575(54.02%)43 264 959(74.52%)
собственных ценных бумаг180 141(0.29%)188 975(0.33%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность886 940(1.41%)573 612(0.99%)
ожидаемый отток денежных средств43 576 198(69.38%)48 139 342(82.91%)
текущих обязательств62 807 919(100.00%)58 060 213(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 43.58 до 48.14 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 23.02%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)42.3113.7123.8140.0127.3128.6103.362.154.666.5104.184.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)88.5144.2148.3169.4170.9182.0181.9162.3141.1192.5180.6164.0
Экспертная надежность банка30.543.446.251.835.934.330.122.417.820.930.023.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 93.77% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 52.24% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты521 482(0.47%)282 135(0.27%)
Кредиты юр.лицам27 728 265(25.19%)28 072 930(27.18%)
Кредиты физ.лицам4 005 525(3.64%)1 047 869(1.01%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 378 192(1.25%)1 296 816(1.26%)
Вложения в ценные бумаги78 198 144(71.05%)74 901 846(72.51%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы110 066 243(100.00%)103 292 591(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.2% c 110.07 до 103.29 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 309 037(18.00%)849 822(3.31%)
Имущество, принятое в обеспечение12 239 489(41.49%)10 661 407(41.56%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства31 075 849(105.34%)40 568 080(158.15%)
Сумма кредитного портфеля29 500 293(100.00%)25 651 926(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам27 457 667(93.08%)29 169 743(113.71%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 005 525(13.58%)1 047 869(4.08%)
   -  в т.ч. кредиты банкам521 482(1.77%)282 135(1.10%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)33 931 575(54.41%)43 264 959(75.18%)
Средства юр. лиц23 985 253(38.46%)9 669 658(16.80%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 653 072(20.29%)5 219 590(9.07%)
Вклады физ. лиц3 824 010(6.13%)4 363 009(7.58%)
Прочие процентные обязательств623 710(1.00%)247 614(0.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства62 364 548(100.00%)57 545 240(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 7.7% c 62.36 до 57.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «ЦентроКредит» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.04% до -2.67%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 67.35% до 7.94%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.13% до 3.60%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 19.88% до 19.40%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.83% до 4.02%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.20% до 4.69%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 2.56% до 1.88%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(16.41%)6 695 905(17.32%)
Добавочный капитал-9(-0.00%)-8(-0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)32 266 061(79.09%)32 000 459(82.76%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период831 806(2.04%)-1 032 368(-2.67%)
Резервный фонд1 004 386(2.46%)1 004 386(2.60%)
Источники собственных средств40 798 149(100.00%)38 668 374(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 5.2%. А вот за прошедший месяц (Январь 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2020 г., тыс.руб01 Февраля 2021 г., тыс.руб
Основной капитал19 458 854(56.34%)31 643 119(93.47%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 901(19.39%)6 695 900(19.78%)
Дополнительный капитал15 079 051(43.66%)2 209 206(6.53%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)34 537 905(100.00%)33 852 325(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 33.85 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.522.727.127.425.826.324.823.821.025.122.520.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.722.727.127.425.826.324.823.821.024.221.019.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.722.727.127.425.826.324.823.821.024.221.019.1
Капитал (по ф.123 и 134)30.127.431.633.331.832.231.030.729.134.234.733.9
Источники собственных средств (по ф.101)36.530.836.539.038.338.037.634.733.939.239.738.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд10.310.610.510.610.310.910.610.97.87.88.08.1
Доля резервирования на потери по ссудам53.449.248.852.648.450.850.051.850.948.451.052.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)115.899.567.869.176.253.855.173.287.979.579.695.0

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)8.8-1.321.9-22.4-11.5-13.3-8.25.32.4-8.5-4.44.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)42.892.0-69.9-9.7123.4-15.2-17.222.2-10.210.114.7-48.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-12.627.0-48.1-18.6-3.2-28.4-10.0-0.3-2.1-21.4-8.1-36.8
Отток средств юр. лиц за месяц-6.5-6.3-27.9 - -26.1-7.410.5-3.9-11.33.917.4-18.9

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.55График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Июне 2020 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2021 г.