Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий ипотечный банк «АКИБАНК» (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 131 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2020 г.) величина активов-нетто банка АКИБАНК составила 25.93 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,43%График. Спад активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.46% до 1.43%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

АКИБАНК - дочерний иностранный банк.

АКИБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих.

Рейтинг кредитоспособности банка АКИБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе720 896(7.71%)702 730(6.57%)
средств на счетах в Банке России366 060(3.92%)829 757(7.75%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)399 756(4.28%)805 509(7.53%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней7 116 788(76.12%)6 467 721(60.44%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ526 799(5.63%)1 481 397(13.84%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств258 470(2.76%)487 997(4.56%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)9 350 030(100.00%)10 701 933(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 9.35 до 10.70 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года8 952 232(51.79%)7 044 809(41.53%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)4 609 601(26.67%)4 366 260(25.74%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 156 404(18.26%)5 034 823(29.68%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 891 004(16.72%)4 672 123(27.54%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг88 723(0.51%)85 392(0.50%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность479 939(2.78%)431 602(2.54%)
ожидаемый отток денежных средств2 739 795(15.85%)3 319 790(19.57%)
текущих обязательств17 286 899(100.00%)16 962 886(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.74 до 3.32 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 322.37%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)90.746.493.398.076.763.192.788.581.388.782.990.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)151.7164.6169.8177.2173.3152.6118.1126.5117.9134.6139.0139.1
Экспертная надежность банка346.9377.9383.1386.9354.0302.7305.5301.8309.7309.8290.9322.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «АКИБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 78.47% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.04% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты7 116 788(32.76%)6 467 721(31.78%)
Кредиты юр.лицам11 652 090(53.64%)8 157 912(40.09%)
Кредиты физ.лицам1 646 067(7.58%)1 414 877(6.95%)
Векселя52 015(0.24%)44 206(0.22%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования84 712(0.39%)15 079(0.07%)
Вложения в ценные бумаги1 172 811(5.40%)4 249 804(20.88%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы21 724 483(100.00%)20 348 702(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.3% c 21.72 до 20.35 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам593 976(3.97%)465 831(3.74%)
Имущество, принятое в обеспечение11 073 765(74.07%)8 928 827(71.69%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства24 404 616(163.25%)28 971 165(232.61%)
Сумма кредитного портфеля14 949 657(100.00%)12 454 692(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 203 250(68.25%)7 488 948(60.13%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 646 067(11.01%)1 414 877(11.36%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 566 788(10.48%)2 867 721(23.03%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц5 326 187(27.62%)6 998 739(37.46%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 891 017(14.99%)4 672 136(25.01%)
Вклады физ. лиц13 561 820(70.33%)11 411 056(61.08%)
Прочие процентные обязательств395 245(2.05%)271 134(1.45%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства19 283 252(100.00%)18 680 929(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.1% c 19.28 до 18.68 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «АКИБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 5.37% до 4.93%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 7.68% до 7.51%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.22% до 3.63%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.66% до 9.81%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.54% до 4.56%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.20% до 5.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал3 500 296(68.46%)3 500 296(64.70%)
Добавочный капитал411 379(8.05%)418 780(7.74%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)812 512(15.89%)1 090 780(20.16%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период274 781(5.37%)266 792(4.93%)
Резервный фонд112 263(2.20%)119 144(2.20%)
Источники собственных средств5 113 222(100.00%)5 409 949(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.8%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2019 г., тыс.руб01 Ноября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал4 409 557(89.03%)4 510 586(87.64%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 466 296(69.99%)3 466 296(67.35%)
Дополнительный капитал543 263(10.97%)636 298(12.36%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)4 952 820(100.00%)5 146 884(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 5.15 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.620.621.021.621.620.720.320.320.220.421.022.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)17.818.819.219.519.418.518.218.418.318.419.019.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.818.819.219.519.418.518.218.418.318.419.019.7
Капитал (по ф.123 и 134)5.04.94.95.05.05.05.05.15.15.15.15.1
Источники собственных средств (по ф.101)5.15.25.15.25.25.25.25.35.35.35.45.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд6.77.57.57.47.37.37.37.57.47.37.37.8
Доля резервирования на потери по ссудам10.210.310.510.510.110.110.510.910.910.711.011.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)233.3197.0196.8187.3179.2184.8194.3200.7194.4184.1175.4152.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.82.92.5-2.62.1-1.7-1.6-0.20.62.03.0-0.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.70.90.50.5-5.7-1.5-1.9-2.9-1.1-1.5-4.0-1.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-1.216.0-9.1-1.49.8-50.619.725.7-2.1-2.21.3-6.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-7.022.2-34.14.48.1-11.9-10.9 - 0.4-0.6-2.22.7
Отток средств юр. лиц за месяц3.4-1.60.8-2.81.1-8.410.612.19.017.0-2.5-7.7

Таким образом, за последний год у банка АКИБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АКИБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий ипотечный банк «АКИБАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2020 г.