Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «МТС-Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 33 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка МТС-БАНК составила 314.99 млрд.руб. За год активы увеличились на 30,60%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.66% до 2.81%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

МТС-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МТС-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)позитивный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе2 585 047(7.55%)2 348 650(9.63%)
средств на счетах в Банке России13 721 269(40.09%)7 140 370(29.27%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 211 741(3.54%)982 592(4.03%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней15 152 649(44.27%)19 241(0.08%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 322 362(3.86%)13 584 184(55.69%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)40 775(0.17%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)34 225 483(100.00%)24 391 009(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 34.23 до 24.39 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года82 632 333(47.44%)87 279 072(43.90%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)22 587 999(12.97%)28 287 663(14.23%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)36 871 134(21.17%)54 753 611(27.54%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)25 868 088(14.85%)24 879 509(12.51%)
корсчетов ЛОРО банков989 380(0.57%)200 881(0.10%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней22 886 366(13.14%)18 783 874(9.45%)
собственных ценных бумаг1 345 088(0.77%)316 534(0.16%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность6 882 792(3.95%)9 183 393(4.62%)
ожидаемый отток денежных средств53 242 496(30.56%)57 578 846(28.96%)
текущих обязательств174 195 092(100.00%)198 805 028(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 53.24 до 57.58 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 42.36%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)63.375.952.550.562.441.769.658.263.876.397.3102.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)124.9116.596.081.996.674.592.685.8106.686.677.572.7
Экспертная надежность банка35.242.427.039.833.921.549.444.844.038.858.242.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «МТС-Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.54% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.61% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты15 167 156(7.48%)33 749(0.01%)
Кредиты юр.лицам27 389 176(13.50%)23 491 943(8.93%)
Кредиты физ.лицам118 228 519(58.27%)204 353 613(77.66%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования7 070 602(3.48%)1 355(0.00%)
Вложения в ценные бумаги34 315 970(16.91%)35 118 214(13.35%)
Прочие доходные ссуды6 349(0.00%)4 435(0.00%)
Доходные активы202 891 607(100.00%)263 127 048(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 29.7% c 202.89 до 263.13 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам18 914 833(11.22%)28 577 284(12.50%)
Имущество, принятое в обеспечение14 856 795(8.81%)16 438 218(7.19%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства505 444 551(299.84%)686 056 543(299.98%)
Сумма кредитного портфеля168 573 858(100.00%)228 699 494(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам27 355 234(16.23%)23 625 966(10.33%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам118 228 519(70.13%)204 884 273(89.59%)
   -  в т.ч. кредиты банкам15 167 156(9.00%)33 749(0.01%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)24 075 746(13.36%)18 984 755(8.19%)
Средства юр. лиц44 024 162(24.43%)86 126 886(37.15%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц25 922 063(14.38%)25 626 204(11.05%)
Вклады физ. лиц105 166 357(58.35%)114 820 040(49.52%)
Прочие процентные обязательств6 958 994(3.86%)11 925 831(5.14%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)18 600(0.01%)
Процентные обязательства180 225 259(100.00%)231 857 512(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 28.6% c 180.23 до 231.86 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «МТС-Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.13% до 13.13%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.95% до 16.66%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 6.96% до 8.01%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 15.12% до 15.19%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.62% до 4.30%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 1.35% до 4.04%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.19% до 3.94%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал13 436 514(44.59%)15 015 046(32.09%)
Добавочный капитал11 986 863(39.78%)14 417 253(30.81%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 004 529(9.97%)3 066 519(6.55%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 243 537(4.13%)6 144 114(13.13%)
Резервный фонд462 909(1.54%)550 537(1.18%)
Источники собственных средств30 134 352(100.00%)46 793 469(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 55.3%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 2.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал28 705 191(75.82%)45 829 151(84.73%)
   -  в т.ч. уставный капитал13 436 214(35.49%)15 014 746(27.76%)
Дополнительный капитал9 153 177(24.18%)8 261 206(15.27%)
   -  в т.ч. субординированный кредит7 028 620(18.57%)6 738 780(12.46%)
Капитал (по ф.123)37 858 368(100.00%)54 090 357(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 54.09 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.213.313.012.012.213.813.012.512.114.013.312.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.28.28.37.77.68.98.38.98.410.810.29.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.99.99.99.29.110.59.810.39.712.211.510.6
Капитал (по ф.123 и 134)38.138.538.638.539.543.744.144.845.453.253.654.1
Источники собственных средств (по ф.101)29.729.930.430.731.336.236.536.945.545.845.946.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд10.610.49.79.08.78.38.07.86.87.06.45.9
Доля резервирования на потери по ссудам18.218.016.615.615.414.513.914.213.313.312.612.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)89.378.674.284.865.947.647.142.240.537.438.234.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 10.5 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  - 11.7 -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.00.6-5.34.24.08.814.93.5-1.5-5.22.79.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-3.5-0.4-0.13.90.4-0.11.41.10.00.81.34.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-32.3-0.89.8-4.9-29.0-7.9-10.4-1.1-3.88.2-1.915.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-41.82.330.47.61.70.127.8-8.6-16.52.97.765.2
Отток средств юр. лиц за месяц-5.7-2.310.133.4-2.8-15.255.4-6.413.6-6.032.9-15.0

Таким образом, за последний год у банка МТС-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МТС-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «МТС-Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.