Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «МТС-Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 45 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2018 г.) величина активов-нетто банка МТС-БАНК составила 176.40 млрд.руб. За год активы увеличились на 6,78%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.02% до 2.46%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МТС-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МТС-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 493 496(12.40%)1 544 285(16.00%)
средств на счетах в Банке России5 201 697(25.86%)1 739 245(18.02%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 160 037(15.71%)2 034 473(21.08%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 030 332(15.06%)359 128(3.72%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ746 253(3.71%)112 975(1.17%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств6 451 044(32.07%)6 296 371(65.25%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)20 115 202(100.00%)9 650 177(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 20.12 до 9.65 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг банков и государств довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года41 962 510(39.31%)43 873 225(36.20%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)28 334 583(26.55%)26 666 720(22.00%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)34 162 659(32.01%)45 565 138(37.60%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)28 758 098(26.94%)39 029 513(32.21%)
корсчетов ЛОРО банков281 428(0.26%)211 240(0.17%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней44 000(0.04%)2 463 166(2.03%)
собственных ценных бумаг46 476(0.04%)383 775(0.32%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 909 803(1.79%)2 022 534(1.67%)
ожидаемый отток денежных средств20 878 354(19.56%)28 167 103(23.24%)
текущих обязательств106 741 459(100.00%)121 185 798(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 20.88 до 28.17 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 34.26%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)68.959.068.776.143.872.942.939.547.042.639.432.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)131.8138.9137.6136.3134.5137.9122.0109.1110.2100.499.779.6
Экспертная надежность банка97.393.1124.8135.0126.2117.7106.997.883.267.449.534.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МТС-БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.85% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 67.86% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 046 110(2.20%)374 906(0.25%)
Кредиты юр.лицам37 888 650(27.34%)39 653 334(26.19%)
Кредиты физ.лицам41 725 687(30.10%)52 657 703(34.77%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 227 581(0.89%)830 614(0.55%)
Вложения в ценные бумаги54 672 233(39.44%)57 910 692(38.24%)
Прочие доходные ссуды47 614(0.03%)336(0.00%)
Доходные активы138 607 875(100.00%)151 431 445(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.3% c 138.61 до 151.43 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка МТС-БАНК к источникам собственных средств составляет 151.46%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам27 376 893(33.83%)22 270 049(23.81%)
Имущество, принятое в обеспечение22 854 750(28.24%)19 144 292(20.47%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства298 543 951(368.87%)332 732 181(355.80%)
Сумма кредитного портфеля80 935 642(100.00%)93 516 893(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам34 281 646(42.36%)39 456 684(42.19%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам41 725 687(51.55%)52 657 703(56.31%)
   -  в т.ч. кредиты банкам46 110(0.06%)374 906(0.40%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)325 428(0.31%)2 674 406(2.23%)
Средства юр. лиц35 420 033(33.34%)46 099 735(38.51%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц28 832 762(27.14%)39 152 502(32.71%)
Вклады физ. лиц70 222 429(66.10%)70 416 956(58.82%)
Прочие процентные обязательств265 848(0.25%)514 788(0.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства106 233 738(100.00%)119 705 885(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 12.7% c 106.23 до 119.71 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МТС-БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 14.78% до 15.39%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 15.54% до 19.20%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 3.79% до 3.85%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 13.92% до 14.00%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.76% до 5.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.63% до 5.85%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал10 404 390(50.65%)10 404 390(45.22%)
Добавочный капитал7 097 119(34.55%)7 039 156(30.59%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 382(0.02%)1 821 707(7.92%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 036 951(14.78%)3 540 454(15.39%)
Резервный фонд0(0.00%)202 790(0.88%)
Источники собственных средств20 542 842(100.00%)23 008 497(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 12.0%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Основной капитал12 687 462(54.37%)16 240 830(67.39%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 403 890(44.58%)10 403 890(43.17%)
Дополнительный капитал10 648 804(45.63%)7 859 105(32.61%)
   -  в т.ч. субординированный кредит7 246 000(31.05%)7 246 000(30.07%)
Капитал (по ф.123)23 336 266(100.00%)24 099 935(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 24.10 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.815.615.015.115.115.615.115.114.814.313.613.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)8.47.97.99.19.09.18.78.610.09.79.39.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.47.97.99.19.09.18.78.610.09.79.39.0
Капитал (по ф.123 и 134)23.423.222.522.722.923.423.423.824.123.823.824.1
Источники собственных средств (по ф.101)20.821.320.420.721.021.521.622.022.222.422.723.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд24.923.321.820.921.224.223.623.022.420.920.519.5
Доля резервирования на потери по ссудам41.940.438.136.137.640.142.740.940.137.435.734.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)153.8152.1153.2144.7150.1131.0142.5136.8134.5140.3160.0159.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.54.02.74.618.6-4.0-0.3-5.2-0.7-2.0-1.4-3.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.13.72.1-0.14.2-2.10.7-1.9-3.80.6-4.20.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)11.6-21.015.2-10.70.71.00.52.37.0-13.715.6-12.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)125.4-59.825.45.9-31.960.35.776.313.1-28.5-38.8-30.3
Отток средств юр. лиц за месяц22.6-9.029.213.0-16.4-5.05.93.01.3-5.8-1.2-2.2

Таким образом, за последний год у банка МТС-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МТС-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «МТС-Банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2018 г.