Каталоги банков
По алфавиту
По городу (где банк имеет филиал)
По размеру (чистым активам)
Другие классификации
Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
|
    Выберите отчет: |
Акционерное общество "Банк Акцепт" является средним российским банком и среди них занимает 147 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка АКЦЕПТ составила
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).
Банк АКЦЕПТ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
Агентство | Долгосрочный международный | Краткосрочный | Национальный | Прогноз |
---|---|---|---|---|
Эксперт РА | ruBBB+ (Умеренный уровень кредитоспособности) | стабильный |
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидность и надежность
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
средств в кассе | 610 801 | (10.94%) | 623 491 | (8.09%) |
средств на счетах в Банке России | 518 973 | (9.30%) | 905 292 | (11.74%) |
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) | 411 776 | (7.38%) | 479 886 | (6.22%) |
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней | 2 501 | (0.04%) | 902 912 | (11.71%) |
высоколиквидных ценных бумаг РФ | 3 621 185 | (64.88%) | 4 617 769 | (59.88%) |
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств | 489 700 | (8.77%) | 213 764 | (2.77%) |
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) | 5 581 482 | (100.00%) | 7 711 198 | (100.00%) |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 5.58 до 7.71 млрд.руб.
Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.
Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
вкладов физ.лиц со сроком свыше года | 8 721 160 | (53.12%) | 8 389 054 | (53.51%) |
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) | 1 116 360 | (6.80%) | 1 786 611 | (11.40%) |
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) | 5 766 478 | (35.12%) | 5 198 042 | (33.15%) |
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) | 3 269 512 | (19.91%) | 3 476 389 | (22.17%) |
корсчетов ЛОРО банков | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней | 612 849 | (3.73%) | 0 | (0.00%) |
собственных ценных бумаг | 33 956 | (0.21%) | 17 907 | (0.11%) |
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность | 167 487 | (1.02%) | 286 530 | (1.83%) |
ожидаемый отток денежных средств | 3 668 577 | (22.34%) | 2 981 768 | (19.02%) |
текущих обязательств | 16 418 290 | (100.00%) | 15 678 144 | (100.00%) |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 3.67 до 2.98 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 258.61%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) | 136.8 | 161.7 | 172.9 | 120.1 | 115.5 | 86.6 | 69.2 | 78.4 | 67.3 | 111.0 | 106.1 | 155.2 |
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) | 391.7 | 323.5 | 375.8 | 364.0 | 341.1 | 368.3 | 470.1 | 282.0 | 276.1 | 347.7 | 397.6 | 443.9 |
Экспертная надежность банка | 178.7 | 220.7 | 231.8 | 215.1 | 219.2 | 250.0 | 222.8 | 134.8 | 175.6 | 253.4 | 199.2 | 258.6 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.
Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Банк Акцепт» можно увидеть по этой ссылке.
Структура и динамика баланса
Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.24% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.39% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).
Структура доходных активов на текущий момент и год назад:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Межбанковские кредиты | 2 501 | (0.01%) | 902 912 | (5.29%) |
Кредиты юр.лицам | 8 328 123 | (45.54%) | 7 043 436 | (41.29%) |
Кредиты физ.лицам | 1 808 579 | (9.89%) | 1 936 022 | (11.35%) |
Векселя | 10 045 | (0.05%) | 0 | (0.00%) |
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования | 118 179 | (0.65%) | 21 983 | (0.13%) |
Вложения в ценные бумаги | 6 655 846 | (36.39%) | 6 365 278 | (37.32%) |
Прочие доходные ссуды | 1 365 500 | (7.47%) | 800 000 | (4.69%) |
Доходные активы | 18 288 773 | (100.00%) | 17 057 351 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.7% c 18.29 до 17.06 млрд.руб.
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам | 2 318 921 | (19.95%) | 2 244 459 | (23.05%) |
Имущество, принятое в обеспечение | 10 455 659 | (89.96%) | 9 540 092 | (97.99%) |
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Полученные гарантии и поручительства | 51 066 174 | (439.36%) | 46 248 017 | (475.03%) |
Сумма кредитного портфеля | 11 622 882 | (100.00%) | 9 735 774 | (100.00%) |
- в т.ч. кредиты юр.лицам | 8 101 686 | (69.70%) | 6 838 464 | (70.24%) |
- в т.ч. кредиты физ. лицам | 1 808 579 | (15.56%) | 1 936 022 | (19.89%) |
- в т.ч. кредиты банкам | 2 501 | (0.02%) | 2 912 | (0.03%) |
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Средства банков (МБК и корсчетов) | 612 849 | (3.65%) | 0 | (0.00%) |
Средства юр. лиц | 6 103 631 | (36.37%) | 5 397 381 | (34.41%) |
- в т.ч. текущих средств юр. лиц | 3 269 512 | (19.48%) | 3 476 389 | (22.16%) |
Вклады физ. лиц | 9 837 520 | (58.61%) | 10 175 665 | (64.87%) |
Прочие процентные обязательств | 229 997 | (1.37%) | 114 373 | (0.73%) |
- в т.ч. кредиты от Банка России | 143 460 | (0.85%) | 27 950 | (0.18%) |
Процентные обязательства | 16 783 997 | (100.00%) | 15 687 419 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.5% c 16.78 до 15.69 млрд.руб.
Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Банк Акцепт» можно рассмотреть здесь.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.89% до 0.56%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 32.68% до 13.96% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.34% до 3.48%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.18% до 12.45%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.11% до 4.92%. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 5.71% до 5.85%
Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.
Собственные средства
Структуру собственных средств представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Уставный капитал | 689 996 | (24.76%) | 739 996 | (24.91%) |
Добавочный капитал | 216 197 | (7.76%) | 345 882 | (11.64%) |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) | 1 641 481 | (58.90%) | 1 822 189 | (61.34%) |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 192 150 | (6.89%) | 16 603 | (0.56%) |
Резервный фонд | 34 500 | (1.24%) | 34 500 | (1.16%) |
Источники собственных средств | 2 787 021 | (100.00%) | 2 970 855 | (100.00%) |
За год источники собственных средств увеличились на 6.6%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.8%. .
Краткая структура капитала на основе формы 123:
Наименование показателя | 01 Мая 2019 г., тыс.руб | 01 Мая 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Основной капитал | 2 076 941 | (86.75%) | 2 301 756 | (87.77%) |
- в т.ч. уставный капитал | 689 996 | (28.82%) | 739 996 | (28.22%) |
Дополнительный капитал | 317 191 | (13.25%) | 320 686 | (12.23%) |
- в т.ч. субординированный кредит | 45 000 | (1.88%) | 0 | (0.00%) |
Капитал (по ф.123) | 2 394 132 | (100.00%) | 2 622 442 | (100.00%) |
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.62 млрд.руб.
Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) | 13.6 | 14.0 | 13.9 | 14.0 | 14.3 | 14.9 | 14.8 | 15.0 | 15.1 | 15.5 | 15.9 | 15.7 |
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) | 11.9 | 12.1 | 11.7 | 11.6 | 11.6 | 12.2 | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 |
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) | 11.9 | 12.1 | 11.7 | 11.6 | 11.6 | 12.2 | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 |
Капитал (по ф.123 и 134) | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.5 | 2.6 | 2.5 | 2.6 | 2.6 | 2.6 |
Источники собственных средств (по ф.101) | 2.7 | 2.8 | 2.7 | 2.8 | 2.8 | 2.9 | 2.9 | 3.0 | 3.1 | 3.0 | 2.9 | 3.0 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.
Другие факторы определения надежности банка
Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Доля просроченных ссуд | 7.2 | 7.2 | 7.9 | 7.4 | 7.8 | 8.4 | 8.4 | 6.5 | 6.7 | 7.6 | 8.6 | 9.1 |
Доля резервирования на потери по ссудам | 10.0 | 9.1 | 9.6 | 8.9 | 9.4 | 10.0 | 9.8 | 7.3 | 7.2 | 8.0 | 9.4 | 10.6 |
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) | 424.8 | 419.2 | 433.6 | 425.9 | 414.8 | 382.5 | 379.4 | 379.8 | 366.6 | 349.3 | 335.9 | 318.7 |
Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.
Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).
Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Смена владельцев банка за месяц (%) | - | - | - | - | - | - | - | 6.8 | - | - | - | - |
Изменение уставного капитала за месяц | - | - | - | - | - | - | - | 7.2 | - | - | - | - |
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) | -5.1 | 0.4 | 3.7 | 1.7 | -0.2 | 1.6 | 1.0 | -2.5 | -1.4 | 2.1 | 0.2 | -0.7 |
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) | 0.9 | 3.5 | -0.4 | 1.0 | -0.6 | 1.1 | 0.7 | 0.5 | 0.0 | 1.3 | -2.1 | -2.4 |
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) | -16.8 | 13.6 | 7.6 | -20.5 | -4.8 | 5.4 | -2.1 | 9.8 | -34.2 | 10.3 | 37.7 | -32.5 |
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) | -18.1 | 2.5 | 8.7 | -2.8 | -0.5 | 14.9 | -21.5 | 21.8 | -36.6 | - | - | -23.5 |
Отток средств юр. лиц за месяц | 0.8 | 4.7 | -3.2 | 3.8 | 6.6 | 0.4 | -13.4 | 7.8 | -1.2 | -0.2 | -10.0 | -6.1 |
Таким образом, за последний год у банка АКЦЕПТ не было смены собственников (акционеров).
Также у банка АКЦЕПТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.
Выводы и рекомендации
Статистика по негативным факторам:
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество "Банк Акцепт" свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.