Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Венец» является небольшим российским банком и среди них занимает 215 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ВЕНЕЦ составила 7.25 млрд.руб. За год активы увеличились на 21,02%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 9.91% до 1.43%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ВЕНЕЦ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе233 432(19.38%)215 180(6.66%)
средств на счетах в Банке России286 581(23.79%)269 174(8.33%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)159 417(13.23%)260 009(8.05%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней522 627(43.39%)2 486 551(76.96%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 204 608(100.00%)3 231 163(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.20 до 3.23 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 291 058(74.75%)3 631 902(63.98%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)235 148(5.34%)513 699(9.05%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)802 098(18.22%)1 423 687(25.08%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)779 164(17.70%)1 392 887(24.54%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг3 698(0.08%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность70 849(1.61%)107 723(1.90%)
ожидаемый отток денежных средств583 454(13.25%)910 163(16.03%)
текущих обязательств4 402 851(100.00%)5 677 011(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.58 до 0.91 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 355.01%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)140.9163.5170.7174.5188.6252.1278.594.4253.9281.3136.9203.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)148.2150.6140.9156.5172.8236.2279.1303.0237.1241.2201.1165.1
Экспертная надежность банка257.9247.6273.4286.7309.8352.3366.6441.4370.1371.1334.7355.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «Венец» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.88% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.35% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты522 627(10.92%)2 486 551(41.86%)
Кредиты юр.лицам3 240 535(67.72%)2 309 029(38.87%)
Кредиты физ.лицам1 014 284(21.20%)1 114 505(18.76%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 000(0.02%)3 500(0.06%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)4 007(0.07%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы4 785 333(100.00%)5 939 704(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 24.1% c 4.79 до 5.94 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам262 570(6.15%)417 201(12.07%)
Имущество, принятое в обеспечение3 338 143(78.21%)2 920 641(84.52%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства7 576 149(177.50%)5 472 346(158.36%)
Сумма кредитного портфеля4 268 333(100.00%)3 455 697(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 240 535(75.92%)2 309 029(66.82%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 014 284(23.76%)1 114 505(32.25%)
   -  в т.ч. кредиты банкам5 627(0.13%)6 551(0.19%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 073 298(23.19%)1 690 187(28.64%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц779 164(16.83%)1 392 887(23.60%)
Вклады физ. лиц3 526 206(76.17%)4 145 601(70.24%)
Прочие процентные обязательств29 748(0.64%)65 850(1.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства4 629 252(100.00%)5 901 638(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 27.5% c 4.63 до 5.90 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «Венец» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 35.97% до 3.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 65.53% до 9.32%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.83% до 3.14%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.17% до 9.97%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.74% до 6.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.99% до 6.79%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал139 049(18.34%)139 049(17.23%)
Добавочный капитал168 117(22.17%)164 200(20.34%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)94 592(12.47%)391 811(48.54%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период272 795(35.97%)28 250(3.50%)
Резервный фонд35 000(4.62%)35 000(4.34%)
Источники собственных средств758 365(100.00%)807 122(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.4%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал353 986(35.00%)723 050(71.84%)
   -  в т.ч. уставный капитал139 049(13.75%)139 049(13.82%)
Дополнительный капитал657 327(65.00%)283 371(28.16%)
   -  в т.ч. субординированный кредит256 500(25.36%)213 750(21.24%)
Капитал (по ф.123)1 011 313(100.00%)1 006 421(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.01 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.818.015.515.515.418.718.218.818.318.119.419.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.79.89.99.89.513.013.113.713.112.813.814.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.79.89.99.89.513.013.113.713.312.913.814.2
Капитал (по ф.123 и 134)1.01.00.860.860.811.01.01.01.01.01.01.0
Источники собственных средств (по ф.101)0.760.790.640.650.640.800.770.780.780.770.800.81

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд4.13.97.47.67.85.35.14.74.84.75.37.9
Доля резервирования на потери по ссудам14.413.516.917.117.513.611.811.110.610.912.213.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)258.5253.3304.4298.1284.6209.5281.0242.6252.3281.3266.9248.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-11.28.111.5-4.63.23.4-6.7-0.72.2-0.65.9-3.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.83.31.51.50.91.33.61.92.20.6-1.2-1.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-5.2-6.75.0-10.76.95.80.717.0-7.3-9.83.9-19.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)2.23.05.8-26.910.53.8-15.729.3-29.0 -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц30.1-14.94.210.0-7.4-21.40.8-14.937.5-10.79.448.0

Таким образом, за последний год у банка ВЕНЕЦ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВЕНЕЦ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.30График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Венец» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.