Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Венец» является небольшим российским банком и среди них занимает 232 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка ВЕНЕЦ составила 6.35 млрд.руб. За год активы увеличились на 11,16%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.40% до 5.03%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ВЕНЕЦ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе248 472(25.80%)260 824(12.09%)
средств на счетах в Банке России116 071(12.05%)223 350(10.36%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)92 883(9.64%)104 593(4.85%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней505 668(52.50%)1 565 419(72.58%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)963 094(100.00%)2 156 845(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.96 до 2.16 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 172 974(79.02%)3 493 176(73.40%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)165 862(4.13%)447 412(9.40%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)596 683(14.86%)709 822(14.91%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)585 183(14.57%)704 322(14.80%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг6 050(0.15%)28 951(0.61%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность74 021(1.84%)79 961(1.68%)
ожидаемый отток денежных средств493 979(12.30%)612 241(12.86%)
текущих обязательств4 015 590(100.00%)4 759 322(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.49 до 0.61 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 352.29%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)115.869.894.5105.6151.0124.6140.9163.5170.7174.5188.6252.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)134.4105.097.9111.8166.6125.7148.2150.6140.9156.5172.8236.2
Экспертная надежность банка169.8129.5116.0153.0210.9206.5257.9247.6273.4286.7309.8352.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО БАНК "ВЕНЕЦ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.25% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.95% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты505 668(10.88%)1 565 419(29.95%)
Кредиты юр.лицам3 179 981(68.44%)2 525 636(48.32%)
Кредиты физ.лицам959 557(20.65%)1 116 162(21.35%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 000(0.02%)3 500(0.07%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы4 646 206(100.00%)5 226 987(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 12.5% c 4.65 до 5.23 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам142 771(3.44%)389 191(10.61%)
Имущество, принятое в обеспечение2 974 717(71.75%)2 843 790(77.55%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства8 139 080(196.30%)6 667 553(181.83%)
Сумма кредитного портфеля4 146 206(100.00%)3 666 987(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 179 981(76.70%)2 525 636(68.87%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам959 557(23.14%)1 116 162(30.44%)
   -  в т.ч. кредиты банкам5 668(0.14%)5 419(0.15%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц883 683(20.69%)991 022(19.75%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц585 183(13.70%)704 322(14.04%)
Вклады физ. лиц3 338 836(78.19%)3 940 588(78.54%)
Прочие процентные обязательств47 700(1.12%)85 543(1.71%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства4 270 219(100.00%)5 017 153(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 17.5% c 4.27 до 5.02 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО БАНК "ВЕНЕЦ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -27.88% до 39.39%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -2.13% до 33.82%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.96% до 4.92%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.88% до 12.39%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.36% до 6.96%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.72% до 7.05%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал139 049(22.61%)139 049(17.33%)
Добавочный капитал240 200(39.05%)168 922(21.05%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)323 446(52.59%)94 592(11.79%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-171 450(-27.88%)316 147(39.39%)
Резервный фонд35 000(5.69%)35 000(4.36%)
Источники собственных средств615 057(100.00%)802 522(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 30.5%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 25.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал436 542(50.77%)695 999(68.93%)
   -  в т.ч. уставный капитал139 048(16.17%)139 049(13.77%)
Дополнительный капитал423 296(49.23%)313 778(31.07%)
   -  в т.ч. субординированный кредит260 000(30.24%)239 750(23.74%)
Капитал (по ф.123)859 838(100.00%)1 009 777(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.01 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.015.415.616.215.917.417.818.015.515.515.418.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.88.37.87.97.06.29.79.89.99.89.513.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.88.37.87.97.06.29.79.89.99.89.513.0
Капитал (по ф.123 и 134)0.910.890.910.930.871.01.01.00.860.860.811.0
Источники собственных средств (по ф.101)0.660.650.670.690.640.760.760.790.640.650.640.80

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд7.16.77.07.26.23.84.13.97.47.67.85.3
Доля резервирования на потери по ссудам17.215.918.118.316.313.614.413.516.917.117.513.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)287.5321.8320.7303.7310.4277.7258.5253.3304.4298.1284.6209.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.5-0.8-1.83.90.46.4-11.28.111.5-4.63.23.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.50.50.60.60.71.52.83.31.51.50.91.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)2.114.8-4.6-0.69.65.2-5.2-6.75.0-10.76.95.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-2.720.1-30.427.12.97.52.23.05.8-26.910.53.8
Отток средств юр. лиц за месяц-2.458.2-40.632.4-16.820.130.1-14.94.210.0-7.4-21.4

Таким образом, за последний год у банка ВЕНЕЦ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВЕНЕЦ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Венец» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.