Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Венец» является небольшим российским банком и среди них занимает 217 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2021 г.) величина активов-нетто банка ВЕНЕЦ составила 6.51 млрд.руб. За год активы уменьшились на -3,44%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 5.22% до 0.27%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ВЕНЕЦ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB-(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
средств в кассе216 265(8.85%)257 610(11.26%)
средств на счетах в Банке России189 667(7.76%)219 514(9.60%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)146 126(5.98%)157 981(6.91%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 915 301(78.35%)1 652 413(72.23%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 444 664(100.00%)2 287 740(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.44 до 2.29 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 733 859(72.52%)2 954 726(58.97%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)537 459(10.44%)406 664(8.12%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)765 223(14.86%)1 396 655(27.88%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)758 523(14.73%)1 390 655(27.76%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг1 500(0.03%)150 010(2.99%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность110 661(2.15%)102 274(2.04%)
ожидаемый отток денежных средств658 689(12.79%)999 349(19.95%)
текущих обязательств5 148 702(100.00%)5 010 329(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.66 до 1.00 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 228.92%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)136.9203.6180.9159.3190.3156.6155.9154.8160.834.4150.9141.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)201.1165.1177.0141.4161.8156.0141.0140.6143.8143.4159.8143.5
Экспертная надежность банка334.7355.0311.8317.3340.5282.8273.3265.9283.8281.3216.0228.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «Венец» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.79% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.71% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 915 301(33.52%)1 652 413(30.65%)
Кредиты юр.лицам2 687 061(47.03%)2 469 864(45.81%)
Кредиты физ.лицам1 085 317(19.00%)1 210 665(22.46%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования3 500(0.06%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)8 871(0.16%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы5 713 385(100.00%)5 391 099(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 5.6% c 5.71 до 5.39 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам398 893(8.46%)722 446(15.65%)
Имущество, принятое в обеспечение2 984 584(63.32%)3 193 756(69.17%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства5 597 041(118.75%)4 125 472(89.35%)
Сумма кредитного портфеля4 713 385(100.00%)4 617 228(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 687 061(57.01%)2 469 864(53.49%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 085 317(23.03%)1 210 665(26.22%)
   -  в т.ч. кредиты банкам915 301(19.42%)887 413(19.22%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 043 723(19.36%)1 658 655(31.95%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц758 523(14.07%)1 390 655(26.79%)
Вклады физ. лиц4 271 318(79.22%)3 361 390(64.76%)
Прочие процентные обязательств76 800(1.42%)170 610(3.29%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 391 841(100.00%)5 190 655(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.7% c 5.39 до 5.19 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «Венец» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -2.74% до -17.92%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 34.85% до 1.82%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.85% до 2.97%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.28% до 8.92%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.93% до 5.53%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.05% до 6.31%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал139 049(18.14%)139 049(20.91%)
Добавочный капитал164 515(21.47%)164 609(24.76%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)400 000(52.20%)396 572(59.65%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-21 034(-2.74%)-119 177(-17.92%)
Резервный фонд35 000(4.57%)35 000(5.26%)
Источники собственных средств766 342(100.00%)664 865(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 13.2%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Основной капитал712 485(70.62%)720 571(68.61%)
   -  в т.ч. уставный капитал139 049(13.78%)139 049(13.24%)
Дополнительный капитал296 371(29.38%)329 621(31.39%)
   -  в т.ч. субординированный кредит226 750(22.48%)260 000(24.76%)
Капитал (по ф.123)1 008 856(100.00%)1 050 192(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.05 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.419.819.619.319.818.018.318.721.018.518.719.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.814.213.313.213.512.212.512.714.412.712.813.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.814.213.513.413.612.412.712.914.612.813.013.7
Капитал (по ф.123 и 134)1.01.01.01.01.01.01.01.01.11.11.11.1
Источники собственных средств (по ф.101)0.800.810.810.760.750.740.760.760.770.800.670.66

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд5.37.96.56.46.75.75.55.95.44.44.64.9
Доля резервирования на потери по ссудам12.213.211.312.213.211.711.312.112.09.312.112.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)266.9248.5252.1228.6243.5274.4263.3261.4225.9248.5235.3223.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 0.00.0 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.9-3.83.61.56.6-3.8-6.10.9-0.4-5.2-3.9-6.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.2-1.8-2.4-1.2-1.5-2.2-1.7-2.0-3.2-4.3-1.1-1.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)3.9-19.4-15.5-1.4-12.4-2.11.94.34.027.0-24.00.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  - -19.2 - -7.8-24.7-10.3 -  - -50.1 - 
Отток средств юр. лиц за месяц9.448.09.535.9-39.34.0-9.85.50.8-17.33.227.7

Таким образом, за последний год у банка ВЕНЕЦ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВЕНЕЦ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.29График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Венец» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2021 г.