Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк Трансстройбанк (Акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 203 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка ТРАНССТРОЙБАНК составила 8.23 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,16%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.58% до 0.67%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе288 775(34.43%)306 729(27.18%)
средств на счетах в Банке России207 942(24.79%)203 165(18.00%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)44 406(5.29%)38 660(3.43%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 229(0.50%)206 021(18.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ127 464(15.20%)105 163(9.32%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств186 936(22.29%)315 222(27.93%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)838 766(100.00%)1 128 532(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.84 до 1.13 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 808 783(47.51%)2 649 894(41.49%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)509 971(8.63%)940 668(14.73%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)863 893(14.61%)839 265(13.14%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)546 102(9.24%)719 114(11.26%)
корсчетов ЛОРО банков98(0.00%)98(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 225 336(20.73%)1 426 782(22.34%)
собственных ценных бумаг443 146(7.50%)261 513(4.09%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность60 945(1.03%)269 364(4.22%)
ожидаемый отток денежных средств2 266 518(38.34%)2 520 025(39.45%)
текущих обязательств5 912 172(100.00%)6 387 584(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.27 до 2.52 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 44.78%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)66.273.564.3146.565.370.158.159.658.269.276.266.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)314.3179.6208.3180.8136.6176.7199.6123.8122.0118.0133.9167.9
Экспертная надежность банка42.954.936.969.444.943.241.945.545.745.449.544.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «Трансстройбанк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.51% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.00% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты28 067(0.42%)229 859(3.23%)
Кредиты юр.лицам4 301 022(64.17%)4 226 329(59.36%)
Кредиты физ.лицам607 015(9.06%)657 708(9.24%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования80(0.00%)80(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 759 319(26.25%)2 004 500(28.15%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы6 702 354(100.00%)7 119 877(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.2% c 6.70 до 7.12 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 301(0.09%)74 881(1.46%)
Имущество, принятое в обеспечение5 431 600(109.88%)5 069 975(99.11%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 403 232(68.85%)3 475 980(67.95%)
Сумма кредитного портфеля4 943 035(100.00%)5 115 377(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 797 646(76.83%)3 728 952(72.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам607 015(12.28%)657 708(12.86%)
   -  в т.ч. кредиты банкам28 067(0.57%)229 859(4.49%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 225 434(20.03%)1 426 880(22.23%)
Средства юр. лиц1 082 646(17.69%)1 080 168(16.83%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц547 717(8.95%)761 473(11.86%)
Вклады физ. лиц3 317 139(54.21%)3 548 203(55.27%)
Прочие процентные обязательств493 557(8.07%)364 287(5.67%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 118 776(100.00%)6 419 538(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.9% c 6.12 до 6.42 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «Трансстройбанк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 2.39% до 2.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.87% до 4.66%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.83% до 3.81%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.41% до 13.17%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.32% до 5.56%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 4.73% до 3.45%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.45% до 6.47%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал780 000(71.60%)780 000(67.24%)
Добавочный капитал3 627(0.33%)5 313(0.46%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)0(0.00%)-35(-0.00%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период26 048(2.39%)29 045(2.50%)
Резервный фонд279 580(25.66%)345 100(29.75%)
Источники собственных средств1 089 372(100.00%)1 160 097(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.5%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 034 000(89.94%)1 079 221(92.61%)
   -  в т.ч. уставный капитал780 000(67.85%)780 000(66.93%)
Дополнительный капитал115 596(10.06%)86 177(7.39%)
   -  в т.ч. субординированный кредит115 596(10.06%)73 620(6.32%)
Капитал (по ф.123)1 149 596(100.00%)1 165 398(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.17 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.714.012.713.313.212.612.913.413.213.113.312.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.212.711.611.911.811.311.512.011.912.212.411.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.212.711.611.911.811.311.512.011.912.212.411.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.11.21.21.11.11.11.11.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.21.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд3.23.64.03.82.92.72.82.72.83.63.83.7
Доля резервирования на потери по ссудам9.19.29.18.49.18.59.18.78.78.38.98.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)436.6444.7496.6472.4446.1481.4470.8441.4441.9452.1421.1441.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.8-1.01.13.24.12.1-5.03.72.88.2-0.9-4.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.50.0-1.2-2.92.20.21.2-1.66.20.4-0.83.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)21.819.7-13.810.9-25.1-23.918.9-71.129.461.2-8.09.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-9.8 -  -  - -53.2 -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц7.7-9.83.447.2-23.1-5.4-5.630.05.9-19.4-3.5-8.3

Таким образом, за последний год у банка ТРАНССТРОЙБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТРАНССТРОЙБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк Трансстройбанк (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.