Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Солид Банк» является средним российским банком и среди них занимает 185 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка СОЛИД БАНК составила 11.20 млрд.руб. За год активы уменьшились на -0,31%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -5.45% до -1.33%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Рейтинг кредитоспособности банка СОЛИД БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе134 288(8.95%)185 177(12.52%)
средств на счетах в Банке России245 322(16.35%)207 069(14.00%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)90 937(6.06%)78 428(5.30%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 017 696(67.84%)996 239(67.38%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 584(0.77%)11 463(0.78%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 500 104(100.00%)1 478 630(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 1.50 до 1.48 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 947 409(51.46%)2 437 071(31.97%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 731 448(22.57%)3 258 217(42.74%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 015 508(13.24%)1 581 939(20.75%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)880 056(11.47%)1 419 560(18.62%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней739 642(9.64%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность236 572(3.08%)346 429(4.54%)
ожидаемый отток денежных средств1 752 932(22.85%)1 426 880(18.72%)
текущих обязательств7 670 579(100.00%)7 623 656(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.75 до 1.43 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 103.63%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)123.2166.0187.2186.7151.9173.4171.6209.6180.9118.895.569.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)267.1199.9325.1166.0146.4258.2282.4323.2303.2149.4148.3174.6
Экспертная надежность банка153.4206.6217.6216.2193.0208.7227.5233.8210.8149.2119.2103.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Солид Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 62.90% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.67% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 018 827(12.79%)998 153(14.17%)
Кредиты юр.лицам4 426 535(55.59%)4 158 059(59.02%)
Кредиты физ.лицам1 366 218(17.16%)1 285 223(18.24%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования62(0.00%)62(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 006 989(12.65%)440 849(6.26%)
Прочие доходные ссуды155 141(1.95%)177 085(2.51%)
Доходные активы7 963 252(100.00%)7 044 842(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 11.5% c 7.96 до 7.04 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка СОЛИД БАНК составляют 17.55%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение6 731 781(96.77%)5 085 746(77.01%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства15 492 161(222.71%)21 210 388(321.18%)
Сумма кредитного портфеля6 956 263(100.00%)6 603 993(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 329 700(47.87%)3 447 214(52.20%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 366 218(19.64%)1 285 223(19.46%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 018 827(14.65%)998 153(15.11%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)739 642(8.41%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 375 257(27.02%)2 888 621(33.64%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц892 684(10.15%)1 427 493(16.62%)
Вклады физ. лиц5 666 229(64.45%)5 687 355(66.23%)
Прочие процентные обязательств10 495(0.12%)11 015(0.13%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства8 791 623(100.00%)8 586 991(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.3% c 8.79 до 8.59 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Солид Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -11.43% до -9.97%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -33.28% до -8.68%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.16% до 0.75%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.63% до 8.40%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.58% до 6.56%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 6.89% до 6.82%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 410 610(111.35%)1 589 499(107.08%)
Добавочный капитал70 347(5.55%)152 275(10.26%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-111 664(-8.81%)-151 752(-10.22%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-144 813(-11.43%)-147 989(-9.97%)
Резервный фонд42 337(3.34%)42 337(2.85%)
Источники собственных средств1 266 819(100.00%)1 484 372(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 17.2%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 189 668(66.80%)1 226 535(74.40%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 410 610(79.21%)1 589 499(96.41%)
Дополнительный капитал591 227(33.20%)422 070(25.60%)
   -  в т.ч. субординированный кредит892 000(50.09%)875 428(53.10%)
Капитал (по ф.123)1 780 895(100.00%)1 648 605(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.65 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.513.814.213.413.012.011.915.214.513.914.714.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)7.06.96.96.97.57.17.18.78.38.07.67.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.39.19.19.19.69.29.011.410.910.510.110.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.81.71.81.71.71.61.71.71.61.61.71.6
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.21.31.31.51.51.61.61.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд15.413.913.813.814.112.311.710.710.510.310.710.0
Доля резервирования на потери по ссудам15.315.515.113.514.113.212.311.110.911.011.911.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)149.2148.6137.5158.3153.2178.0177.3119.5137.9180.3165.9169.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 9.0 -  -  -  -  -  - 2.4
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  - 9.9 -  -  -  -  -  - 2.5
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.0-2.40.60.12.4-2.6-5.33.43.80.31.5-5.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.00.53.60.1-8.93.04.81.6-0.4-0.5-1.6-2.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)12.54.711.410.521.2-7.4-0.9-44.39.3-11.4-28.319.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-7.33.1-2.8-8.93.8-5.68.03.12.0-4.8-0.235.9

Таким образом, за последний год у банка СОЛИД БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СОЛИД БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.27График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Солид Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.