Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Солид Банк» является средним российским банком и среди них занимает 188 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка СОЛИД БАНК составила 10.68 млрд.руб. За год активы увеличились на 1,35%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.01% до -3.72%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СОЛИД БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе193 163(9.24%)134 586(6.36%)
средств на счетах в Банке России319 318(15.27%)214 399(10.13%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)90 586(4.33%)94 428(4.46%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 476 502(70.59%)1 660 742(78.48%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 715(0.56%)11 568(0.55%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 091 555(100.00%)2 116 007(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.09 до 2.12 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 890 609(56.05%)2 256 893(31.50%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 869 255(26.93%)2 982 550(41.63%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)916 798(13.21%)1 594 507(22.26%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)805 981(11.61%)1 408 556(19.66%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность264 118(3.81%)329 856(4.60%)
ожидаемый отток денежных средств1 012 293(14.58%)1 378 758(19.25%)
текущих обязательств6 940 780(100.00%)7 163 806(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.01 до 1.38 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 153.47%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)187.2186.7151.9173.4171.6209.6180.9118.895.569.7132.5102.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)325.1166.0146.4258.2282.4323.2303.2149.4148.3174.6213.4163.8
Экспертная надежность банка217.6216.2193.0208.7227.5233.8210.8149.2119.2103.6161.4153.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Солид Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 74.00% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.19% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 477 285(19.09%)1 662 055(21.03%)
Кредиты юр.лицам4 051 056(52.36%)4 080 103(51.62%)
Кредиты физ.лицам1 392 397(18.00%)1 246 940(15.78%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования62(0.00%)62(0.00%)
Вложения в ценные бумаги682 326(8.82%)752 070(9.51%)
Прочие доходные ссуды155 417(2.01%)177 883(2.25%)
Доходные активы7 737 512(100.00%)7 904 528(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.2% c 7.74 до 7.90 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение6 462 303(91.60%)4 908 509(68.63%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства17 049 491(241.66%)20 854 385(291.57%)
Сумма кредитного портфеля7 055 186(100.00%)7 152 458(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 104 369(44.00%)3 196 255(44.69%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 392 397(19.74%)1 246 940(17.43%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 477 285(20.94%)1 662 055(23.24%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 269 680(28.29%)2 895 533(35.58%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц815 742(10.17%)1 415 633(17.39%)
Вклады физ. лиц5 750 103(71.67%)5 232 366(64.29%)
Прочие процентные обязательств3 800(0.05%)10 900(0.13%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства8 023 583(100.00%)8 138 799(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.4% c 8.02 до 8.14 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Солид Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -0.70% до -14.31%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 0.09% до -24.25%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.69% до 1.13%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 16.49% до 9.09%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.79% до 6.32%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.96% до 6.68%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 410 610(113.25%)1 589 499(111.01%)
Добавочный капитал70 206(5.64%)156 616(10.94%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-268 865(-21.58%)-151 753(-10.60%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-8 672(-0.70%)-204 866(-14.31%)
Резервный фонд42 337(3.40%)42 337(2.96%)
Источники собственных средств1 245 618(100.00%)1 431 835(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 14.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 176 331(68.46%)1 181 759(73.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 410 610(82.10%)1 589 499(98.26%)
Дополнительный капитал541 855(31.54%)435 888(26.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит877 250(51.06%)855 050(52.86%)
Капитал (по ф.123)1 718 186(100.00%)1 617 647(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.62 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.213.413.012.011.915.214.513.914.714.214.813.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)6.96.97.57.17.18.78.38.07.67.67.97.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.19.19.69.29.011.410.910.510.110.010.49.7
Капитал (по ф.123 и 134)1.81.71.71.61.71.71.61.61.71.61.71.6
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.31.51.51.61.61.51.51.51.51.41.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд13.813.814.112.311.710.710.510.310.710.010.18.6
Доля резервирования на потери по ссудам15.113.514.113.212.311.110.911.011.911.612.210.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)137.5158.3153.2178.0177.3119.5137.9180.3165.9169.6139.5177.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 9.0 -  -  -  -  -  - 2.4 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  - 9.9 -  -  -  -  -  - 2.5 -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.60.12.4-2.6-5.33.43.80.31.5-5.41.25.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.60.1-8.93.04.81.6-0.4-0.5-1.6-2.1-5.9-2.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)11.410.521.2-7.4-0.9-44.39.3-11.4-28.319.223.3-32.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.8-8.93.8-5.68.03.12.0-4.8-0.235.9-29.141.3

Таким образом, за последний год у банка СОЛИД БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СОЛИД БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.30График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Солид Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.