Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Банк "Российская финансовая корпорация" акционерное общество является средним российским банком и среди них занимает 114 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2024 г.) величина активов-нетто банка РФК-БАНК составила 39.17 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -26,03%График.

РФК-БАНК - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка РФК-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни7 219 715(13.77%)10 752 115(27.74%)
Корреспондентские счета3 597 682(6.86%)3 358 578(8.67%)
Другие счета93 684(0.18%)94 155(0.24%)
Депозиты в Банке России40 213 000(76.69%)23 242 000(59.96%)
Кредиты банкам1 295 840(2.47%)1 295 840(3.34%)
Ценные бумаги18 331(0.03%)17 265(0.04%)
Потенциально ликвидные активы52 438 252(100.00%)38 759 953(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, сильно уменьшились суммы Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 52.44 до 38.76 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций17 651 958(35.81%)21 154 122(59.80%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 281 937(14.77%)10 784 100(30.49%)
Средства на счетах корп.клиентов13 637 179(27.66%)13 097 238(37.02%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)18 010 019(36.53%)1 122 973(3.17%)
Текущие обязательства49 299 156(100.00%)35 374 333(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 49.30 до 35.37 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 109.57%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (93.81%) и Н3 (108.55%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)35.960.458.467.068.664.073.479.587.774.274.893.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)164.2108.3163.6107.0156.3175.3107.3162.3106.0169.8157.9108.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств -  - 107.8107.7107.9109.8118.6129.0106.4110.9109.7109.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)30.124.30.20.20.20.20.20.21.40.43.43.2

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «РФК-банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 3.58% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 91.01% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 295 840(85.71%)1 295 840(92.38%)
Ценные бумаги18 331(1.21%)17 265(1.23%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги23 550(1.56%)23 140(1.65%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах10 001(0.66%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)187 636(12.41%)89 650(6.39%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты469 989(31.09%)336 360(23.98%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам11 402(0.75%)13 290(0.95%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность552(0.04%)53(0.00%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-294 307(-19.47%)-260 053(-18.54%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход1 511 808(100.00%)1 402 755(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 7.2% c 1.51 до 1.40 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций17 651 958(34.92%)21 154 122(57.85%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 281 937(14.41%)10 784 100(29.49%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства10 370 000(20.52%)10 370 000(28.36%)
Средства корпоративных клиентов13 637 179(26.98%)13 097 238(35.82%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц147 000(0.29%)158 534(0.43%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)18 010 019(35.63%)1 122 973(3.07%)
Обязательства50 545 118(100.00%)36 566 796(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 27.7% c 50.55 до 36.57 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «РФК-банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций87 684(3.65%)87 684(3.37%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд38 653(1.61%)38 653(1.49%)
Прибыль (убыток) прошлых лет2 016 680(83.96%)2 300 546(88.52%)
Чистая прибыль текущего года258 872(10.78%)171 974(6.62%)
Балансовый капитал2 401 889(100.00%)2 598 857(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 8.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2023 г., тыс.руб01 Марта 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 118 561(79.83%)2 499 314(93.85%)
Добавочный капитал, итого170 000(6.41%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого365 411(13.77%)163 660(6.15%)
Капитал (по ф.123)2 653 972(100.00%)2 662 974(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.66 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)82.690.958.861.961.556.155.453.756.353.148.950.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)67.772.650.450.850.645.343.743.244.941.940.847.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)75.180.554.454.954.649.047.246.648.545.340.847.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.901.962.482.582.572.622.682.632.652.682.542.66

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле -  - 0.00.00.00.10.00.00.00.0 -  - 
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле -  - 19.318.557.058.815.516.116.767.315.916.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2024 г.