Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью НКО будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость НКО - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Небанковская кредитная организация «Платежи и Расчеты» (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 413 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто НКО ПЛАТЕЖИ И РАСЧЕТЫ составила 0.35 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,75%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.34% до 4.98%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России95 537(40.43%)4 287(1.33%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)140 759(59.57%)159 594(49.55%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)150 000(46.57%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)236 296(100.00%)322 089(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.24 до 0.32 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)121 025(73.47%)144 782(79.13%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 816(2.32%)6 834(3.73%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 816(2.32%)6 834(3.73%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность39 879(24.21%)31 356(17.14%)
ожидаемый отток денежных средств53 508(32.48%)48 568(26.54%)
текущих обязательств164 720(100.00%)182 972(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.05 до 0.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 663.17%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив ликвидности НКО (Н15), минимальное значение которого установлено в 100%. Тут мы видим, что норматив Н15 сейчас на достаточном уровне. Повторимся, это все на настоящий момент.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив ликвидности НКО (мин.100%)145.0133.6141.9151.0148.0154.3146.3149.3153.6141.4134.2136.7
Экспертная надежность банка429.8666.6881.1936.5444.3316.4252.2285.6320.0540.2497.9663.2

Другие коэффициенты для оценки ликвидности НКО "ПЛАТЕЖИ И РАСЧЕТЫ" (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 42.81% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 43.27% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0( - )150 000(100.00%)
Кредиты юр.лицам0( - )0(0.00%)
Кредиты физ.лицам0( - )0(0.00%)
Векселя0( - )0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0( - )0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0( - )0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0( - )0(0.00%)
Доходные активы0( - )150 000(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.0% c 0.00 до 0.15 млрд.руб.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц124 841(100.00%)151 616(100.00%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц124 841(100.00%)151 616(100.00%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства124 841(100.00%)151 616(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 21.4% c 0.12 до 0.15 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов НКО "ПЛАТЕЖИ И РАСЧЕТЫ" (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.08% до 0.54%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 4.29% до 10.68%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.62% до 1.10%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 6.26% до 8.01%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 1.15% до 0.00%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности небанковской кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал90 090(61.76%)90 090(57.24%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 433(3.04%)15 221(9.67%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период110(0.08%)853(0.54%)
Резервный фонд9 950(6.82%)9 950(6.32%)
Источники собственных средств145 865(100.00%)157 396(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.9%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал80 619(64.65%)87 282(62.02%)
   -  в т.ч. уставный капитал90 090(72.25%)90 090(64.02%)
Дополнительный капитал44 074(35.35%)53 448(37.98%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)124 693(100.00%)140 730(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.14 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)59.443.040.848.258.954.753.755.459.258.052.659.4
Капитал (по ф.123 и 134)0.130.130.130.130.130.130.130.140.140.150.140.14


Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год небанковской кредитной организации Небанковская кредитная организация «Платежи и Расчеты» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость НКО в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию НКО можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.