Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 8 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 2895.35 млрд.руб. За год активы увеличились на 33,86%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.92% до 1.11%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB- (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruA (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе10 877 340(6.44%)8 325 856(2.32%)
средств на счетах в Банке России39 804 509(23.58%)79 736 282(22.21%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)8 340 580(4.94%)12 671 100(3.53%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 919 680(2.32%)30 285 066(8.43%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ104 787 688(62.07%)219 213 609(61.05%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 276 244(0.76%)10 359 567(2.89%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)168 827 507(100.00%)359 065 463(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 168.83 до 359.07 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года341 461 951(36.34%)364 274 879(26.28%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)111 143 990(11.83%)173 128 330(12.49%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)266 973 041(28.42%)227 280 479(16.40%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)88 670 942(9.44%)106 221 989(7.66%)
корсчетов ЛОРО банков19 649 162(2.09%)21 478 692(1.55%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней168 759 921(17.96%)566 110 310(40.84%)
собственных ценных бумаг352 491(0.04%)359 222(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность31 170 057(3.32%)33 597 601(2.42%)
ожидаемый отток денежных средств354 908 344(37.78%)747 984 594(53.96%)
текущих обязательств939 510 613(100.00%)1 386 229 513(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 354.91 до 747.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 48.00%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)86.7105.1100.596.4133.6136.2147.566.2109.5115.9119.5112.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)197.1274.5242.6232.7203.5214.1232.697.0102.0116.0100.483.7
Экспертная надежность банка57.266.864.759.772.8101.8100.1108.687.860.063.848.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 93.94% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 89.70% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 412 316(0.31%)48 438 349(1.78%)
Кредиты юр.лицам1 575 662 033(77.33%)2 012 431 002(73.99%)
Кредиты физ.лицам116 494 650(5.72%)127 705 499(4.70%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования70 958 827(3.48%)79 982 066(2.94%)
Вложения в ценные бумаги262 239 040(12.87%)431 757 270(15.87%)
Прочие доходные ссуды4 432 046(0.22%)2 106 099(0.08%)
Доходные активы2 037 579 017(100.00%)2 719 864 908(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 33.5% c 2037.58 до 2719.86 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам69 761 452(3.96%)64 299 015(2.85%)
Имущество, принятое в обеспечение361 224 952(20.51%)400 930 909(17.76%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства6 876 967 527(390.56%)8 001 457 564(354.35%)
Сумма кредитного портфеля1 760 819 042(100.00%)2 258 054 961(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам575 110 965(32.66%)767 768 851(34.00%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам116 494 650(6.62%)127 705 499(5.66%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 412 316(0.36%)48 438 349(2.15%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)478 375 327(25.16%)999 445 516(38.48%)
Средства юр. лиц916 631 645(48.20%)1 010 976 761(38.93%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц107 450 406(5.65%)148 330 100(5.71%)
Вклады физ. лиц433 826 477(22.81%)495 295 098(19.07%)
Прочие процентные обязательств72 766 828(3.83%)91 439 931(3.52%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)9 998 000(0.38%)
Процентные обязательства1 901 600 277(100.00%)2 597 157 306(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 36.6% c 1901.60 до 2597.16 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 19.48% до 0.32%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 23.97% до 10.74%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 1.56% до 1.97%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 8.10% до 7.68%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.69% до 4.61%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 4.98% до 3.45%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.53% до 6.04%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал27 079 710(18.40%)29 829 710(17.19%)
Добавочный капитал47 914 250(32.55%)58 042 848(33.44%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)38 531 590(26.18%)79 531 343(45.82%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период28 677 983(19.48%)556 567(0.32%)
Резервный фонд4 313 214(2.93%)4 313 214(2.49%)
Источники собственных средств147 187 645(100.00%)173 559 140(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 17.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 4.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал158 266 132(60.32%)185 354 487(66.44%)
   -  в т.ч. уставный капитал27 079 710(10.32%)29 829 710(10.69%)
Дополнительный капитал104 091 853(39.68%)93 633 233(33.56%)
   -  в т.ч. субординированный кредит101 529 776(38.70%)94 168 380(33.75%)
Капитал (по ф.123)262 357 985(100.00%)278 987 720(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 278.99 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.919.619.018.917.019.517.518.218.518.918.918.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.18.48.89.68.99.98.99.29.39.39.39.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.211.511.812.311.312.611.311.711.511.912.011.9
Капитал (по ф.123 и 134)270.8270.9270.9275.6267.0274.9273.6275.5277.4282.1281.8279.0
Источники собственных средств (по ф.101)155.4156.3160.2178.8177.8181.6175.4182.4193.0184.4181.8173.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд2.22.42.52.52.32.52.42.12.22.32.32.1
Доля резервирования на потери по ссудам4.84.64.64.64.34.54.53.83.84.14.24.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)246.4230.1240.3239.2260.7250.4272.7234.2234.4226.2229.9252.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 9.2 -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  - 10.2 -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.48.60.5-1.84.2-1.01.71.79.1-4.30.9-3.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  - 1.6 -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-7.3-7.310.5-4.833.4-28.26.47.7-46.4-6.733.112.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - -33.4-14.1 - -40.9 -  - -36.7 -  - -14.3
Отток средств юр. лиц за месяц7.9-3.34.3-4.65.41.52.04.7-3.10.31.9-6.2

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.53График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.