Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2021 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 3251.83 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,31%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.11% до 0.88%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе8 325 856(2.32%)6 739 765(1.72%)
средств на счетах в Банке России79 736 282(22.21%)70 329 814(17.90%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)12 671 100(3.53%)74 246 360(18.90%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней30 285 066(8.43%)22 446 690(5.71%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ219 213 609(61.05%)205 983 337(52.43%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств10 359 567(2.89%)15 430 747(3.93%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)359 065 463(100.00%)392 887 870(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 359.07 до 392.89 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года364 274 879(26.28%)305 066 477(23.24%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)173 128 330(12.49%)264 515 548(20.15%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)227 280 479(16.40%)454 062 478(34.59%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)106 221 989(7.66%)232 191 057(17.69%)
корсчетов ЛОРО банков21 478 692(1.55%)22 435 426(1.71%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней566 110 310(40.84%)226 735 362(17.27%)
собственных ценных бумаг359 222(0.03%)678 335(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность33 597 601(2.42%)39 150 206(2.98%)
ожидаемый отток денежных средств747 984 594(53.96%)512 329 199(39.03%)
текущих обязательств1 386 229 513(100.00%)1 312 643 832(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 747.98 до 512.33 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 76.69%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)133.8120.2120.1103.7130.4150.889.7147.7161.5151.7135.7128.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)81.689.886.3116.9137.3153.4110.1103.599.975.385.595.3
Экспертная надежность банка53.554.451.885.994.299.8103.373.168.576.867.276.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.79% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 88.79% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты48 438 349(1.78%)42 805 964(1.43%)
Кредиты юр.лицам2 012 431 002(73.99%)2 358 693 232(79.02%)
Кредиты физ.лицам127 705 499(4.70%)146 749 851(4.92%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования79 982 066(2.94%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги431 757 270(15.87%)414 966 084(13.90%)
Прочие доходные ссуды2 106 099(0.08%)5 159 273(0.17%)
Доходные активы2 719 864 908(100.00%)2 984 948 145(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.7% c 2719.86 до 2984.95 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам64 299 015(2.85%)63 472 421(2.49%)
Имущество, принятое в обеспечение400 930 909(17.76%)617 907 143(24.23%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства8 001 457 564(354.35%)7 376 172 663(289.23%)
Сумма кредитного портфеля2 258 054 961(100.00%)2 550 288 139(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам767 768 851(34.00%)1 000 349 265(39.22%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам127 705 499(5.66%)153 928 081(6.04%)
   -  в т.ч. кредиты банкам48 438 349(2.15%)43 305 964(1.70%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)999 445 516(38.48%)860 492 883(29.80%)
Средства юр. лиц1 010 976 761(38.93%)1 390 767 000(48.17%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц148 330 100(5.71%)318 181 753(11.02%)
Вклады физ. лиц495 295 098(19.07%)483 591 329(16.75%)
Прочие процентные обязательств91 439 931(3.52%)152 580 423(5.28%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России9 998 000(0.38%)5 370 226(0.19%)
Процентные обязательства2 597 157 306(100.00%)2 887 431 635(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.2% c 2597.16 до 2887.43 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.32% до 8.37%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 10.74% до 9.22%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 1.97% до 2.00%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 7.68% до 6.48%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.61% до 3.52%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 3.45% до 3.14%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.04% до 4.50%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал29 829 710(17.19%)33 429 710(14.64%)
Добавочный капитал58 042 848(33.44%)66 551 231(29.15%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)79 531 343(45.82%)104 250 203(45.66%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период556 567(0.32%)19 105 077(8.37%)
Резервный фонд4 313 214(2.49%)4 313 214(1.89%)
Источники собственных средств173 559 140(100.00%)228 325 087(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 31.6%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 3.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал185 354 487(66.44%)217 677 830(69.11%)
   -  в т.ч. уставный капитал29 829 710(10.69%)33 429 710(10.61%)
Дополнительный капитал93 633 233(33.56%)97 297 288(30.89%)
   -  в т.ч. субординированный кредит94 168 380(33.75%)94 776 025(30.09%)
Капитал (по ф.123)278 987 720(100.00%)314 975 118(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 314.98 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.517.216.616.618.718.517.717.116.516.917.217.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.28.98.28.28.98.78.59.08.69.49.810.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.611.310.810.711.511.311.011.411.011.712.012.1
Капитал (по ф.123 и 134)277.0271.8288.5281.3300.9302.0297.1297.1289.8310.2309.5315.0
Источники собственных средств (по ф.101)174.3172.1177.1184.0203.1202.7190.4191.5193.7217.5220.6228.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд2.12.32.32.32.32.32.22.01.91.91.92.0
Доля резервирования на потери по ссудам4.34.24.24.34.04.04.03.93.83.83.83.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)251.9257.3270.6299.3234.5235.9240.2240.8257.2242.8240.0224.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  - 10.8 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  - 12.1 -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.70.94.14.213.711.3-7.48.8-5.80.7-3.3-0.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.8-7.24.5-1.927.2-40.012.19.98.8-12.419.2-3.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  - 49.3193.6-83.9 - 29.4-18.6-25.2 -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.114.70.225.4-4.42.810.2-7.8-6.84.1-2.81.4

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.54График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По расчетным счетам: в Январе 2021 года произошло резкое падение оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.