Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 2124.87 млрд.руб. За год активы увеличились на 11,10%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.53% до 0.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB- (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Эксперт РА: отозван (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
средств в кассе11 276 129(5.78%)13 797 523(8.20%)
средств на счетах в Банке России61 049 328(31.31%)64 108 561(38.12%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)17 100 125(8.77%)23 342 281(13.88%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней75 759 496(38.85%)40 686 951(24.19%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ21 844 092(11.20%)24 888 145(14.80%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств9 372 078(4.81%)1 600 899(0.95%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)194 995 436(100.00%)168 184 225(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 195.00 до 168.18 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года220 466 485(25.87%)270 822 611(22.64%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)59 853 526(7.02%)88 718 905(7.42%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)174 242 059(20.45%)427 882 434(35.78%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)67 384 808(7.91%)93 050 828(7.78%)
корсчетов ЛОРО банков174 140(0.02%)31 815 560(2.66%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней377 172 691(44.26%)353 275 633(29.54%)
собственных ценных бумаг270 193(0.03%)448 376(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность20 009 450(2.35%)23 015 176(1.92%)
ожидаемый отток денежных средств484 331 974(56.83%)602 120 740(50.35%)
текущих обязательств852 188 544(100.00%)1 195 978 695(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 484.33 до 602.12 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 27.93%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)122.649.053.147.051.125.535.434.853.426.944.055.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)206.1172.4205.2182.8164.4176.7186.4196.1217.6186.6253.3208.5
Экспертная надежность банка39.624.321.328.720.519.421.420.219.624.724.027.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 92.77% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.83% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты109 239 686(6.15%)43 599 620(2.21%)
Кредиты юр.лицам1 425 277 047(80.31%)1 560 250 897(79.15%)
Кредиты физ.лицам99 101 733(5.58%)108 234 441(5.49%)
Векселя518 210(0.03%)518 210(0.03%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования15 196 199(0.86%)8 177 703(0.41%)
Вложения в ценные бумаги119 636 358(6.74%)245 428 229(12.45%)
Прочие доходные ссуды2 404 408(0.14%)430 017(0.02%)
Доходные активы1 774 817 133(100.00%)1 971 198 531(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.1% c 1774.82 до 1971.20 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам103 442 210(6.26%)66 248 215(3.85%)
Имущество, принятое в обеспечение255 435 898(15.47%)283 369 490(16.47%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства5 538 645 555(335.43%)5 454 967 139(317.02%)
Сумма кредитного портфеля1 651 219 073(100.00%)1 720 692 678(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам748 375 088(45.32%)657 759 129(38.23%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам99 101 733(6.00%)108 234 441(6.29%)
   -  в т.ч. кредиты банкам109 239 686(6.62%)43 599 620(2.53%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)634 108 435(37.75%)508 801 852(27.26%)
Средства юр. лиц705 241 654(41.99%)761 910 283(40.82%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц73 984 271(4.40%)105 521 294(5.65%)
Вклады физ. лиц273 720 548(16.30%)347 071 050(18.60%)
Прочие процентные обязательств66 602 112(3.97%)248 525 564(13.32%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 679 672 749(100.00%)1 866 308 749(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.1% c 1679.67 до 1866.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.60% до 4.40%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 4.42% до 3.45%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.81% до 2.37%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 9.49% до 8.32%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.10% до 5.42%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.96% до 5.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.64% до 6.69%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал27 079 710(26.04%)27 079 710(24.29%)
Добавочный капитал47 037 518(45.24%)45 796 720(41.08%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)18 685 585(17.97%)29 385 445(26.36%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период6 861 264(6.60%)4 909 905(4.40%)
Резервный фонд4 313 214(4.15%)4 313 214(3.87%)
Источники собственных средств103 977 291(100.00%)111 484 994(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.2%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2018 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Основной капитал142 943 276(58.11%)154 997 632(59.45%)
   -  в т.ч. уставный капитал27 079 710(11.01%)27 079 710(10.39%)
Дополнительный капитал103 058 025(41.89%)105 715 859(40.55%)
   -  в т.ч. субординированный кредит101 425 949(41.23%)104 210 104(39.97%)
Капитал (по ф.123)246 001 301(100.00%)260 713 491(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 260.71 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.521.421.521.821.721.620.621.820.921.221.521.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)8.38.78.79.39.09.08.68.98.48.78.89.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.612.112.112.812.712.712.112.912.412.412.512.7
Капитал (по ф.123 и 134)252.2250.2250.2250.1255.7257.5255.9263.0264.1258.7258.1260.7
Источники собственных средств (по ф.101)111.0110.9112.3109.8107.9109.1107.4109.8107.7111.3111.6111.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд1.51.61.81.91.91.61.71.61.61.61.91.8
Доля резервирования на потери по ссудам6.66.26.76.66.56.66.77.07.07.07.07.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)212.6217.9215.2212.8222.2225.9242.6201.1218.5212.1223.2226.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.7-2.15.32.8-3.77.56.8-8.07.212.49.03.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)48.1-27.1-6.212.78.5-5.1-8.36.00.1-0.214.26.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - -58.7 - -22.1 -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.5-3.0-10.27.62.74.6-6.0-2.16.210.0-10.17.2

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.43График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2018 г.