Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» является средним российским банком и среди них занимает 146 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка МОДУЛЬБАНК составила 19.78 млрд.руб. За год активы увеличились на 21,18%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.29% до 5.09%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

МОДУЛЬБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОДУЛЬБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе24 403(0.53%)26 883(0.17%)
средств на счетах в Банке России577 372(12.55%)614 040(3.91%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)964 402(20.97%)1 802 514(11.48%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 151 146(25.03%)12 404 091(78.98%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 881 938(40.92%)854 308(5.44%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 599 261(100.00%)15 705 790(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.60 до 15.71 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)37 674(0.30%)32 048(0.22%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)9 645 215(75.57%)13 541 354(94.13%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)9 323 074(73.05%)12 831 320(89.19%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней2 698 766(21.15%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность381 198(2.99%)813 157(5.65%)
ожидаемый отток денежных средств6 941 817(54.39%)6 232 903(43.32%)
текущих обязательств12 762 853(100.00%)14 386 559(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 6.94 до 6.23 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 251.98%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)50.548.643.859.1117.6127.0170.6206.4266.3289.6341.5428.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)101.098.7108.5118.2158.7168.4183.9207.9279.7296.0323.6397.1
Экспертная надежность банка70.378.772.488.1142.2116.0144.5155.9193.6197.3237.8252.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.02% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.84% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 151 146(8.54%)12 404 091(78.36%)
Кредиты юр.лицам919 594(6.82%)1 956 325(12.36%)
Кредиты физ.лицам35 897(0.27%)42 911(0.27%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги11 372 021(84.37%)1 413 801(8.93%)
Прочие доходные ссуды741(0.01%)13 392(0.08%)
Доходные активы13 479 399(100.00%)15 830 520(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.4% c 13.48 до 15.83 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение99 159(4.71%)28 600(0.20%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства573 718(27.22%)226 718(1.57%)
Сумма кредитного портфеля2 107 378(100.00%)14 416 719(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам908 760(43.12%)1 949 087(13.52%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам35 897(1.70%)42 911(0.30%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 151 146(54.62%)12 404 091(86.04%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.20%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 1.77%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 698 766(20.72%)0(0.00%)
Средства юр. лиц9 645 922(74.07%)13 541 371(90.26%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц9 323 074(71.59%)12 831 337(85.52%)
Вклады физ. лиц37 674(0.29%)32 031(0.21%)
Прочие процентные обязательств641 162(4.92%)1 429 650(9.53%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства13 023 524(100.00%)15 003 052(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 15.2% c 13.02 до 15.00 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -2.03% до 20.90%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2.00% до 36.61%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.54% до 3.78%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 42.82% до 18.18%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.06% до 2.45%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал576 379(24.37%)576 379(18.14%)
Добавочный капитал844 770(35.72%)901 733(28.38%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)828 326(35.02%)860 791(27.10%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-47 980(-2.03%)663 835(20.90%)
Резервный фонд163 481(6.91%)163 481(5.15%)
Источники собственных средств2 364 976(100.00%)3 176 878(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 34.3%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 3.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал2 240 450(99.91%)2 338 192(83.93%)
   -  в т.ч. уставный капитал576 379(25.70%)576 379(20.69%)
Дополнительный капитал1 964(0.09%)447 631(16.07%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 242 414(100.00%)2 785 823(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.79 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.714.615.116.620.222.022.123.913.713.113.714.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.714.614.815.518.921.621.723.513.512.612.012.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.714.614.815.518.921.621.723.513.512.612.012.0
Капитал (по ф.123 и 134)2.32.32.32.22.22.22.22.32.42.42.72.8
Источники собственных средств (по ф.101)2.42.42.52.62.62.62.62.72.82.93.13.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд2.64.916.516.47.419.711.89.74.54.53.53.4
Доля резервирования на потери по ссудам19.918.617.017.610.018.113.812.76.66.45.35.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)259.3261.6269.3222.8181.2142.186.765.456.355.149.228.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.96.613.40.2-5.1-0.2-4.80.58.13.32.28.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)6.511.5-37.118.06.117.3-10.916.615.6-1.16.36.0
Отток средств юр. лиц за месяц9.18.2-4.9-2.7-1.6-0.37.91.04.24.37.52.7

Таким образом, за последний год у банка МОДУЛЬБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОДУЛЬБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.43График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.