Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» является средним российским банком и среди них занимает 138 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2020 г.) величина активов-нетто банка МОДУЛЬБАНК составила 23.19 млрд.руб. За год активы увеличились на 38,44%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.83% до 5.29%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

МОДУЛЬБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОДУЛЬБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
средств в кассе27 800(0.61%)25 060(0.13%)
средств на счетах в Банке России456 846(10.10%)1 638 154(8.69%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 615 053(57.79%)3 485 988(18.48%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней20 841(0.46%)13 355 130(70.81%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 404 513(31.04%)353 298(1.87%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 525 053(100.00%)18 861 598(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.53 до 18.86 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)43 217(0.34%)41 920(0.25%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)11 385 289(90.22%)16 082 777(94.80%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)10 681 504(84.65%)14 954 085(88.15%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней497 695(3.94%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность692 762(5.49%)839 972(4.95%)
ожидаемый отток денежных средств5 748 894(45.56%)7 277 275(42.90%)
текущих обязательств12 618 963(100.00%)16 964 669(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 5.75 до 7.28 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 259.18%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)43.859.1117.6127.0170.6206.4266.3289.6341.5428.6362.095.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)108.5118.2158.7168.4183.9207.9279.7296.0323.6397.1328.1276.3
Экспертная надежность банка72.488.1142.2116.0144.5155.9193.6197.3237.8252.0248.4259.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 70.71% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.41% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты20 841(0.17%)13 355 130(81.46%)
Кредиты юр.лицам1 036 041(8.43%)2 075 793(12.66%)
Кредиты физ.лицам36 551(0.30%)36 885(0.22%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги11 184 368(91.04%)909 987(5.55%)
Прочие доходные ссуды7 317(0.06%)17 384(0.11%)
Доходные активы12 285 118(100.00%)16 395 179(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 33.5% c 12.29 до 16.40 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение115 552(10.50%)9 496(0.06%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства480 718(43.67%)99 718(0.64%)
Сумма кредитного портфеля1 100 750(100.00%)15 485 192(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 002 847(91.11%)2 075 787(13.40%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам36 551(3.32%)36 885(0.24%)
   -  в т.ч. кредиты банкам20 841(1.89%)13 355 130(86.24%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.06%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 0.71%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)497 695(3.83%)0(0.00%)
Средства юр. лиц11 385 996(87.61%)16 082 794(88.46%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 681 504(82.19%)14 954 102(82.25%)
Вклады физ. лиц43 217(0.33%)41 903(0.23%)
Прочие процентные обязательств1 069 536(8.23%)2 056 550(11.31%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства12 996 444(100.00%)18 181 247(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 39.9% c 13.00 до 18.18 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.65% до 23.57%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.84% до 38.21%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.62% до 3.80%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 41.73% до 13.11%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.02% до 2.41%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал576 379(23.57%)576 379(17.49%)
Добавочный капитал860 972(35.21%)908 226(27.56%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)828 326(33.88%)860 791(26.12%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период15 844(0.65%)776 852(23.57%)
Резервный фонд163 481(6.69%)163 481(4.96%)
Источники собственных средств2 445 002(100.00%)3 295 445(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 34.8%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 315 850(99.92%)2 346 536(79.97%)
   -  в т.ч. уставный капитал576 379(24.87%)576 379(19.64%)
Дополнительный капитал1 964(0.08%)587 858(20.03%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 317 814(100.00%)2 934 394(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.93 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.116.620.222.022.123.913.713.113.714.313.813.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)14.815.518.921.621.723.513.512.612.012.011.210.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)14.815.518.921.621.723.513.512.612.012.011.210.4
Капитал (по ф.123 и 134)2.32.22.22.22.22.32.42.42.72.82.92.9
Источники собственных средств (по ф.101)2.52.62.62.62.62.72.82.93.13.23.33.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд16.516.47.419.711.89.74.54.53.53.43.33.4
Доля резервирования на потери по ссудам17.017.610.018.113.812.76.66.45.35.14.94.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)269.3222.8181.2142.186.765.456.355.149.228.520.019.1

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)13.40.2-5.1-0.2-4.80.58.13.32.28.74.44.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-37.118.06.117.3-10.916.615.6-1.16.36.0-11.115.4
Отток средств юр. лиц за месяц-4.9-2.7-1.6-0.37.91.04.24.37.52.75.312.8

Таким образом, за последний год у банка МОДУЛЬБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОДУЛЬБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствует сумма частичного ареста средств на корсчете ЦБ 16 382 тыс.руб. Т.е. на корсчете в Центральном Банке заморожены суммы, арестованные судом.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 9.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2020 г.