Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» является средним российским банком и среди них занимает 157 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2019 г.) величина активов-нетто банка МОДУЛЬБАНК составила 16.33 млрд.руб. За год активы увеличились на 2,72%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.36% до 1.87%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МОДУЛЬБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОДУЛЬБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
средств в кассе21 372(0.31%)38 096(0.49%)
средств на счетах в Банке России457 629(6.69%)490 431(6.30%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)771 994(11.29%)1 524 954(19.59%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней187 959(2.75%)1 894 271(24.33%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 400 434(78.96%)3 834 397(49.25%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 839 388(100.00%)7 785 975(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 6.84 до 7.79 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года7 156(0.06%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)48 447(0.38%)39 277(0.32%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 162 991(56.49%)11 167 696(92.12%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 958 794(54.88%)10 687 790(88.16%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней5 121 348(40.39%)203 937(1.68%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность340 834(2.69%)711 612(5.87%)
ожидаемый отток денежных средств8 332 581(65.71%)5 386 555(44.43%)
текущих обязательств12 680 776(100.00%)12 122 522(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 8.33 до 5.39 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 144.54%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)61.057.548.450.555.050.548.643.859.1117.6127.0170.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)85.879.758.059.599.3101.098.7108.5118.2158.7168.4183.9
Экспертная надежность банка58.188.362.272.366.370.378.772.488.1142.2116.0144.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 78.47% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.50% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты187 959(1.40%)1 894 271(14.78%)
Кредиты юр.лицам887 039(6.59%)1 411 511(11.02%)
Кредиты физ.лицам36 743(0.27%)36 519(0.29%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги12 333 870(91.69%)9 455 668(73.80%)
Прочие доходные ссуды5 637(0.04%)14 229(0.11%)
Доходные активы13 451 248(100.00%)12 812 399(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 4.7% c 13.45 до 12.81 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение171 822(15.38%)122 085(3.64%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства540 718(48.39%)420 718(12.53%)
Сумма кредитного портфеля1 117 378(100.00%)3 356 530(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам862 000(77.14%)1 401 391(41.75%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам36 743(3.29%)36 519(1.09%)
   -  в т.ч. кредиты банкам187 959(16.82%)1 894 271(56.44%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 3.64%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 16.17%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)5 121 348(39.89%)203 937(1.65%)
Средства юр. лиц7 165 698(55.81%)11 168 399(90.60%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 958 794(54.20%)10 687 790(86.70%)
Вклады физ. лиц55 603(0.43%)39 277(0.32%)
Прочие процентные обязательств496 933(3.87%)916 038(7.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства12 839 582(100.00%)12 327 651(100.00%)

Видим, что сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 4.0% c 12.84 до 12.33 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "МОДУЛЬБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 7.07% до 4.64%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 19.49% до 13.25%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.52% до 2.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 41.20% до 32.97%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.04% до 2.90%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал576 379(25.03%)576 379(21.76%)
Добавочный капитал572 103(24.84%)909 979(34.35%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)828 326(35.97%)860 791(32.50%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период162 716(7.07%)122 932(4.64%)
Резервный фонд163 481(7.10%)163 481(6.17%)
Источники собственных средств2 303 005(100.00%)2 648 889(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 15.0%. А вот за прошедший месяц (Май 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2018 г., тыс.руб01 Июня 2019 г., тыс.руб
Основной капитал2 212 809(99.91%)2 157 685(98.21%)
   -  в т.ч. уставный капитал576 379(26.02%)576 379(26.24%)
Дополнительный капитал1 964(0.09%)39 228(1.79%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 214 773(100.00%)2 196 913(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.20 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.211.317.318.116.116.714.615.116.620.222.022.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)11.211.317.318.116.116.714.614.815.518.921.621.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.211.317.318.116.116.714.614.815.518.921.621.7
Капитал (по ф.123 и 134)2.22.22.22.22.22.32.32.32.22.22.22.2
Источники собственных средств (по ф.101)2.32.32.32.32.42.42.42.52.62.62.62.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд2.01.20.80.92.02.64.916.516.47.419.711.8
Доля резервирования на потери по ссудам26.018.311.910.419.019.918.617.017.610.018.113.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)309.4298.9289.8273.7264.7259.3261.6269.3222.8181.2142.186.7

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.411.910.05.47.13.96.613.40.2-5.1-0.2-4.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)7.48.211.00.217.06.511.5-37.118.06.117.3-10.9
Отток средств юр. лиц за месяц7.37.75.36.73.79.18.2-4.9-2.7-1.6-0.37.9

Таким образом, за последний год у банка МОДУЛЬБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОДУЛЬБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Коммерческий Банк «Модульбанк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2019 г.