Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный Банк «Кузнецкбизнесбанк» (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 205 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка КУЗНЕЦКБИЗНЕСБАНК составила 8.03 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,10%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.55% до 0.91%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Рейтинг кредитоспособности банка КУЗНЕЦКБИЗНЕСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе245 277(7.11%)245 960(7.78%)
средств на счетах в Банке России146 725(4.25%)189 399(5.99%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)173 785(5.04%)211 820(6.70%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 555 899(45.08%)1 725 731(54.57%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 177 704(34.12%)637 299(20.15%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств178 939(5.18%)179 013(5.66%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 451 525(100.00%)3 162 407(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.45 до 3.16 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года967 968(16.07%)1 178 409(19.77%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 995 332(66.33%)3 585 441(60.16%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)979 475(16.26%)1 112 230(18.66%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)952 775(15.82%)1 076 730(18.07%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность80 923(1.34%)83 984(1.41%)
ожидаемый отток денежных средств920 645(15.28%)946 341(15.88%)
текущих обязательств6 023 698(100.00%)5 960 064(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.92 до 0.95 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 334.17%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)262.1202.9326.8265.9184.3150.5136.2114.6126.3124.4145.9135.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)629.9572.6883.2660.8823.5555.1596.6677.0610.0455.7730.7640.7
Экспертная надежность банка369.3368.3388.6385.6364.0354.6372.0371.8360.6369.1348.4334.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Кузнецкбизнесбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.45% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.01% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 567 980(22.25%)1 737 812(25.04%)
Кредиты юр.лицам1 387 338(19.69%)1 335 171(19.24%)
Кредиты физ.лицам1 970 163(27.96%)1 834 591(26.44%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги2 123 493(30.14%)2 036 083(29.34%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы7 045 656(100.00%)6 939 465(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.5% c 7.05 до 6.94 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение3 626 030(100.11%)3 320 734(94.79%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства6 848 061(189.06%)6 859 170(195.79%)
Сумма кредитного портфеля3 622 163(100.00%)3 503 382(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 387 337(38.30%)1 335 159(38.11%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 970 163(54.39%)1 834 591(52.37%)
   -  в т.ч. кредиты банкам267 980(7.40%)337 812(9.64%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 074 575(17.78%)1 146 430(19.30%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц952 775(15.77%)1 076 730(18.12%)
Вклады физ. лиц4 963 300(82.15%)4 763 850(80.19%)
Прочие процентные обязательств4 199(0.07%)30 680(0.52%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 042 074(100.00%)5 940 960(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.7% c 6.04 до 5.94 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Кузнецкбизнесбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 5.53% до 4.41%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.67% до 4.47%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.83% до 4.52%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.21% до 11.87%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.78% до 4.05%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.59% до 4.80%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал341 908(20.08%)341 908(19.84%)
Добавочный капитал49 596(2.91%)49 352(2.86%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 186 363(69.69%)1 226 575(71.18%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период94 176(5.53%)76 025(4.41%)
Резервный фонд27 353(1.61%)27 353(1.59%)
Источники собственных средств1 702 377(100.00%)1 723 169(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.2%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 360 633(81.67%)1 386 180(81.72%)
   -  в т.ч. уставный капитал152 111(9.13%)152 111(8.97%)
Дополнительный капитал305 434(18.33%)310 063(18.28%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 666 067(100.00%)1 696 243(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.70 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)24.424.625.324.523.923.724.324.324.123.923.823.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.520.320.720.620.219.921.121.021.120.420.320.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.520.320.720.620.219.921.121.021.120.420.320.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.7
Источники собственных средств (по ф.101)1.71.81.81.71.71.71.71.71.71.71.71.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд2.22.22.12.42.12.12.61.72.52.62.62.5
Доля резервирования на потери по ссудам7.27.06.97.76.66.78.35.37.88.18.27.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)120.2122.5110.6118.2124.6121.2112.4121.6125.2128.6124.1130.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 100.0 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.20.8-0.51.30.11.61.20.8-2.4-1.41.10.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.60.10.62.10.21.9-2.80.6-1.20.3-3.1-2.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-1.14.1-2.616.6-21.60.53.8-13.2-5.37.47.0-8.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.62.41.3-7.18.510.2-4.4-13.02.8-2.77.47.4

Видно, что в Январе 2020 года произошло перераспределение большей части акций банка КУЗНЕЦКБИЗНЕСБАНК, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка КУЗНЕЦКБИЗНЕСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный Банк «Кузнецкбизнесбанк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.