Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Коммерческий Банк "Кремлевский" (Общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 288 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка КРЕМЛЕВСКИЙ составила 3.95 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 4,57%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Рейтинг кредитоспособности банка КРЕМЛЕВСКИЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни265 551(21.35%)148 811(13.29%)
Корреспондентские счета929 289(74.71%)896 680(80.06%)
Другие счета26 107(2.10%)40 172(3.59%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам22 902(1.84%)34 296(3.06%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы1 243 849(100.00%)1 119 959(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Другие счета, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 1.24 до 1.12 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций14 735(1.55%)7 797(0.69%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 825(0.82%)7 797(0.69%)
Средства на счетах корп.клиентов719 784(75.63%)579 701(51.08%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)217 223(22.82%)547 412(48.23%)
Текущие обязательства951 742(100.00%)1 134 910(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 0.95 до 1.13 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 98.68%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (186.72%) и Н3 (193.89%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)106.0113.1118.8119.980.495.5101.2182.7193.8208.2162.0186.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)129.3132.3137.1147.4179.0181.4177.7180.4197.0205.0162.7193.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств74.471.380.284.185.4102.2108.2118.1130.7128.169.498.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)6.79.25.15.13.22.03.13.43.32.42.57.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка «Банк Кремлевский» ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 12.73% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 30.00% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам22 902(1.94%)34 296(8.34%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 155 679(98.06%)1 080 583(262.89%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты865 293(73.42%)703 886(171.24%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам339 829(28.83%)428 562(104.26%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность35 751(3.03%)35 724(8.69%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-85 194(-7.23%)-87 589(-21.31%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход1 178 581(100.00%)411 045(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, увеличились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 65.1% c 1.18 до 0.41 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка КРЕМЛЕВСКИЙ составляют 46.90%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций14 735(0.70%)7 797(0.35%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета7 825(0.37%)7 797(0.35%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов746 909(35.50%)606 826(27.16%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства27 125(1.29%)27 125(1.21%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц3 111(0.15%)3 194(0.14%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)217 223(10.32%)547 412(24.50%)
Обязательства2 104 134(100.00%)2 234 031(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 6.2% c 2.10 до 2.23 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка «Банк Кремлевский» ООО можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций424 350(25.34%)424 350(24.70%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала121 650(7.26%)121 650(7.08%)
Резервный фонд63 653(3.80%)63 653(3.71%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 012 865(60.47%)1 012 865(58.96%)
Чистая прибыль текущего года52 361(3.13%)95 231(5.54%)
Балансовый капитал1 674 879(100.00%)1 717 749(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 2.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 501 560(77.38%)1 501 846(78.59%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого439 029(22.62%)409 168(21.41%)
Капитал (по ф.123)1 940 589(100.00%)1 911 014(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.91 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)44.141.143.245.552.750.851.751.150.751.749.650.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)28.826.828.028.842.340.140.339.939.239.939.239.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)28.826.828.028.842.340.140.339.939.239.939.239.9
Капитал (по ф.123 и 134)2.162.162.192.241.871.901.921.921.941.951.901.91

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле1.81.92.12.43.23.02.92.92.83.13.23.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле3.43.83.95.57.26.86.66.86.77.47.67.3

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.