Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "КОШЕЛЕВ-БАНК" является средним российским банком и среди них занимает 150 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2024 г.) величина активов-нетто банка КОШЕЛЕВ-БАНК составила 19.75 млрд.руб. За период 12 месяцев чистые активы уменьшились на -0,07%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка КОШЕЛЕВ-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни332 813(3.75%)517 355(6.77%)
Корреспондентские счета207 801(2.34%)345 313(4.52%)
Другие счета89 661(1.01%)141 483(1.85%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам3 398 669(38.25%)1 592 335(20.84%)
Ценные бумаги4 892 375(55.06%)5 156 693(67.50%)
Потенциально ликвидные активы8 885 188(100.00%)7 639 372(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 8.89 до 7.64 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций1 215 835(42.00%)726 724(28.23%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 046(0.28%)23 194(0.90%)
Средства на счетах корп.клиентов1 257 064(43.43%)1 330 148(51.67%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)421 642(14.57%)517 623(20.11%)
Текущие обязательства2 894 541(100.00%)2 574 495(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.89 до 2.57 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 296.73%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (115.13%) и Н3 (119.19%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)52.0108.4103.8127.0136.691.9131.773.2129.4134.4137.3115.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)137.8159.7109.9151.9160.2152.3187.2164.7136.6140.3154.8119.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств281.8346.5289.7379.1426.0360.8425.8457.8311.5284.2441.2296.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)69.664.759.548.246.143.543.544.744.145.744.750.6

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «КОШЕЛЕВ-БАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.97% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.29% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам3 398 669(18.56%)1 592 335(8.86%)
Ценные бумаги4 892 375(26.71%)5 156 693(28.70%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги5 174 864(28.25%)5 581 632(31.06%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги68 475(0.37%)117 600(0.65%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)10 024 319(54.73%)11 219 441(62.44%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты7 134 387(38.95%)8 187 844(45.57%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 953 887(16.13%)2 726 959(15.18%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность519 038(2.83%)188 535(1.05%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-784 053(-4.28%)-497 296(-2.77%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход18 315 363(100.00%)17 968 469(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.9% c 18.32 до 17.97 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России286 135(1.60%)286 074(1.63%)
Средства кредитных организаций1 215 835(6.79%)726 724(4.14%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 046(0.04%)23 194(0.13%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства1 204 030(6.73%)694 198(3.96%)
Средства корпоративных клиентов2 455 057(13.72%)2 709 993(15.46%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 197 993(6.69%)1 379 845(7.87%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц12 391 046(69.24%)11 899 413(67.87%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)421 642(2.36%)517 623(2.95%)
Обязательства17 894 867(100.00%)17 533 829(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.0% c 17.89 до 17.53 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «КОШЕЛЕВ-БАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций890 000(47.56%)890 000(40.12%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала86 838(4.64%)91 534(4.13%)
Резервный фонд268 910(14.37%)268 910(12.12%)
Прибыль (убыток) прошлых лет836 809(44.71%)1 138 338(51.32%)
Чистая прибыль текущего года98 065(5.24%)358 770(16.17%)
Балансовый капитал1 871 448(100.00%)2 218 256(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 18.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2023 г., тыс.руб01 Июля 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 648 698(74.68%)1 914 105(76.72%)
Добавочный капитал, итого360 000(16.31%)360 000(14.43%)
Дополнительный капитал, итого199 086(9.02%)220 770(8.85%)
Капитал (по ф.123)2 207 784(100.00%)2 494 875(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.49 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.313.813.413.214.314.214.413.613.614.313.613.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.810.19.89.59.99.89.99.49.19.110.510.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.012.411.911.612.011.912.011.511.111.112.412.6
Капитал (по ф.123 и 134)2.222.252.252.272.362.372.392.362.442.572.492.49

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле3.83.93.23.13.32.62.52.32.21.51.71.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.05.84.95.05.14.74.64.54.53.94.33.7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2024 г.