Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Хлынов» (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 133 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ХЛЫНОВ составила 25.60 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,29%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.46% до 3.43%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ХЛЫНОВ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ХЛЫНОВ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе569 090(17.32%)564 380(12.35%)
средств на счетах в Банке России599 743(18.25%)654 104(14.32%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)491 987(14.97%)674 921(14.77%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 252(0.19%)7 279(0.16%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ925 910(28.17%)2 199 037(48.13%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств815 935(24.83%)552 492(12.09%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 286 543(100.00%)4 569 349(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.29 до 4.57 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года9 586 131(56.67%)10 391 548(57.44%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 208 075(18.96%)3 300 733(18.25%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 631 370(21.47%)4 084 021(22.58%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)2 842 745(16.80%)3 289 939(18.19%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней358 308(2.12%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг442(0.00%)224(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность132 764(0.78%)313 073(1.73%)
ожидаемый отток денежных средств2 744 176(16.22%)2 796 556(15.46%)
текущих обязательств16 917 090(100.00%)18 089 599(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.74 до 2.80 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 163.39%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)52.150.253.658.557.056.349.857.155.455.250.653.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)87.382.091.091.487.178.282.673.475.774.879.682.6
Экспертная надежность банка162.5161.8170.3175.4171.1169.9173.4175.7159.6159.9158.3163.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ «Хлынов» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.11% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.32% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 252(0.03%)7 279(0.03%)
Кредиты юр.лицам8 400 434(40.87%)8 947 059(39.67%)
Кредиты физ.лицам5 370 976(26.13%)6 273 530(27.81%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования10 969(0.05%)35 351(0.16%)
Вложения в ценные бумаги5 820 945(28.32%)7 106 219(31.51%)
Прочие доходные ссуды1 087 913(5.29%)300 000(1.33%)
Доходные активы20 553 286(100.00%)22 555 325(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.7% c 20.55 до 22.56 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам3 284 697(22.30%)4 053 644(26.24%)
Имущество, принятое в обеспечение10 380 256(70.46%)10 921 133(70.69%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства36 311 268(246.47%)41 696 580(269.90%)
Сумма кредитного портфеля14 732 341(100.00%)15 449 106(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 358 046(56.73%)8 905 046(57.64%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам5 370 976(36.46%)6 273 530(40.61%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 252(0.04%)7 279(0.05%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)358 308(2.06%)0(0.00%)
Средства юр. лиц4 009 886(23.02%)4 483 721(23.89%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 842 751(16.32%)3 289 944(17.53%)
Вклады физ. лиц12 794 200(73.43%)13 692 276(72.95%)
Прочие процентные обязательств260 219(1.49%)592 894(3.16%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства17 422 613(100.00%)18 768 891(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 7.7% c 17.42 до 18.77 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ «Хлынов» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.68% до 4.65%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 16.72% до 23.16%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.99% до 5.84%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 13.95% до 14.41%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.59% до 4.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.50% до 5.34%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал605 000(15.47%)605 000(13.40%)
Добавочный капитал49 623(1.27%)136 609(3.03%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 999 188(76.69%)3 445 609(76.34%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период144 074(3.68%)209 689(4.65%)
Резервный фонд90 750(2.32%)90 750(2.01%)
Источники собственных средств3 910 899(100.00%)4 513 469(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 15.4%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 3.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал3 379 775(94.70%)3 765 279(97.32%)
   -  в т.ч. уставный капитал590 227(16.54%)590 227(15.26%)
Дополнительный капитал189 290(5.30%)103 541(2.68%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)3 569 065(100.00%)3 868 820(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.87 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.614.414.514.214.414.314.414.514.314.214.114.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.913.613.713.413.513.213.213.212.812.713.713.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.913.613.713.413.513.213.213.212.812.713.713.8
Капитал (по ф.123 и 134)3.63.73.73.63.73.73.83.83.83.93.93.9
Источники собственных средств (по ф.101)4.04.04.14.14.24.24.24.34.44.54.44.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд5.75.65.65.55.45.05.65.35.25.25.35.4
Доля резервирования на потери по ссудам12.612.813.112.712.812.612.411.711.812.012.212.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)205.8198.3191.3184.7169.9151.1151.0160.5170.1163.6172.5178.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 43.7 -  -  -  -  -  - 0.1 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.40.72.62.30.41.11.31.41.41.30.30.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.62.9-0.40.4-0.50.61.92.1-1.72.0-0.7-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-15.1-3.218.1-7.6-4.13.9-8.328.2-28.913.026.4-35.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.45.11.45.50.0-1.83.9-0.32.6-3.7-7.62.5

Таким образом, за последний год у банка ХЛЫНОВ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ХЛЫНОВ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Хлынов» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.