Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


коммерческий банк «Хлынов» (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 119 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2021 г.) величина активов-нетто банка ХЛЫНОВ составила 29.01 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,60%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.43% до 2.89%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Банк ХЛЫНОВ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ХЛЫНОВ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
средств в кассе596 989(10.77%)674 158(13.84%)
средств на счетах в Банке России717 205(12.93%)325 221(6.68%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)596 579(10.76%)697 957(14.33%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 006 277(18.15%)816 186(16.76%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 158 005(38.92%)1 924 388(39.52%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств552 628(9.97%)507 779(10.43%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)5 544 809(100.00%)4 869 533(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 5.54 до 4.87 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года10 590 607(56.46%)10 334 204(50.66%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 217 357(17.15%)3 607 634(17.69%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)4 620 288(24.63%)5 954 494(29.19%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 734 512(19.91%)4 811 493(23.59%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)200 000(0.98%)
собственных ценных бумаг224(0.00%)93(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность329 420(1.76%)302 674(1.48%)
ожидаемый отток денежных средств3 029 025(16.15%)3 762 038(18.44%)
текущих обязательств18 757 896(100.00%)20 399 099(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 3.03 до 3.76 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 129.44%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)36.638.743.041.342.744.742.5101.987.674.6116.8149.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)81.779.474.376.480.781.071.1250.3222.5227.1211.1277.0
Экспертная надежность банка182.2177.9164.4154.2176.2175.8148.8141.3132.5100.9104.4129.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ «Хлынов» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.09% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.18% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 006 277(4.30%)816 186(3.12%)
Кредиты юр.лицам8 487 837(36.30%)9 297 697(35.58%)
Кредиты физ.лицам6 237 623(26.68%)7 951 886(30.43%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования35 181(0.15%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги7 429 802(31.77%)7 027 603(26.89%)
Прочие доходные ссуды300 000(1.28%)1 141 300(4.37%)
Доходные активы23 382 786(100.00%)26 134 796(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.8% c 23.38 до 26.13 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 040 431(25.81%)5 666 984(29.66%)
Имущество, принятое в обеспечение10 606 117(67.76%)10 913 737(57.12%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства41 856 044(267.40%)40 891 946(214.01%)
Сумма кредитного портфеля15 652 984(100.00%)19 107 193(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 446 608(53.96%)9 201 058(48.15%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 237 623(39.85%)7 951 886(41.62%)
   -  в т.ч. кредиты банкам706 277(4.51%)816 186(4.27%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)200 000(0.92%)
Средства юр. лиц5 128 247(26.30%)6 855 374(31.43%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 734 517(19.15%)4 811 498(22.06%)
Вклады физ. лиц13 807 959(70.80%)13 941 833(63.92%)
Прочие процентные обязательств565 824(2.90%)812 875(3.73%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)192 961(0.88%)
Процентные обязательства19 502 030(100.00%)21 810 082(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.8% c 19.50 до 21.81 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ «Хлынов» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 5.35% до 4.78%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 23.16% до 20.72%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.84% до 5.49%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.41% до 12.00%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.43% до 2.98%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.34% до 3.89%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал605 000(13.00%)605 000(13.10%)
Добавочный капитал235 929(5.07%)45 167(0.98%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 445 609(74.04%)3 627 076(78.53%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период248 859(5.35%)220 682(4.78%)
Резервный фонд90 750(1.95%)90 750(1.96%)
Источники собственных средств4 653 916(100.00%)4 618 961(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 0.8%. А вот за прошедший месяц (Май 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2020 г., тыс.руб01 Июня 2021 г., тыс.руб
Основной капитал3 771 395(96.53%)3 814 440(91.87%)
   -  в т.ч. уставный капитал590 227(15.11%)590 227(14.22%)
Дополнительный капитал135 407(3.47%)337 479(8.13%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)3 906 802(100.00%)4 151 919(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.15 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.314.014.714.814.915.115.015.115.215.415.115.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.713.213.913.913.513.613.113.113.114.614.214.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.713.213.913.913.513.613.113.113.114.614.214.2
Капитал (по ф.123 и 134)4.04.04.04.03.83.83.93.94.04.04.14.2
Источники собственных средств (по ф.101)4.74.74.74.84.44.54.54.64.64.64.64.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд6.05.65.04.84.74.64.44.35.35.15.14.9
Доля резервирования на потери по ссудам12.812.512.712.712.612.512.012.012.212.112.311.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)182.5190.0142.8141.0140.9140.1159.0153.6157.4147.2149.6154.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 2.5 - 0.0 -  - 0.00.0 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.33.74.11.81.40.7-0.30.10.6-0.6-0.3-0.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.60.2-0.7-0.10.6-0.82.2-0.80.5-1.41.9-1.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)32.20.3-5.3-2.25.0-3.825.5-39.716.920.82.9-13.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц5.916.83.6-0.10.11.5-4.7-1.0-0.8-0.0-0.710.5

Таким образом, за последний год у банка ХЛЫНОВ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ХЛЫНОВ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации коммерческий банк «Хлынов» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2021 г.