Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) является средним российским банком и среди них занимает 193 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК составила 9.08 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,34%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.42% до 1.53%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе286 718(14.67%)276 612(8.45%)
средств на счетах в Банке России132 774(6.79%)231 551(7.07%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)161 958(8.29%)126 362(3.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 250 500(63.98%)2 518 371(76.90%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ122 696(6.28%)122 043(3.73%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 954 646(100.00%)3 274 939(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.95 до 3.27 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 442 536(59.21%)3 584 587(54.26%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 190 906(20.48%)1 261 662(19.10%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)976 912(16.80%)1 563 477(23.67%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)956 912(16.46%)1 538 477(23.29%)
корсчетов ЛОРО банков687(0.01%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность202 874(3.49%)196 157(2.97%)
ожидаемый отток денежных средств885 543(15.23%)1 126 943(17.06%)
текущих обязательств5 813 915(100.00%)6 605 883(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.89 до 1.13 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 290.60%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)283.0203.8268.5200.7156.4189.9179.5197.1161.6167.4120.8139.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)578.4328.6530.2447.7425.9294.0347.8414.4307.4334.8262.8324.5
Экспертная надежность банка223.9256.4269.0266.5268.0255.5254.0259.4259.6267.5260.3290.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.99% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.18% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 550 500(21.54%)2 518 371(31.52%)
Кредиты юр.лицам3 034 868(42.17%)3 002 100(37.58%)
Кредиты физ.лицам2 288 441(31.80%)2 171 813(27.19%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги122 966(1.71%)126 755(1.59%)
Прочие доходные ссуды200 000(2.78%)200 073(2.50%)
Доходные активы7 196 775(100.00%)7 988 802(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.0% c 7.20 до 7.99 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение8 015 821(126.65%)8 266 620(138.90%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства12 131 651(191.68%)11 975 257(201.21%)
Сумма кредитного портфеля6 329 209(100.00%)5 951 527(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 998 101(47.37%)2 991 067(50.26%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 288 441(36.16%)2 171 813(36.49%)
   -  в т.ч. кредиты банкам805 900(12.73%)607 851(10.21%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)13 358(0.21%)6 667(0.10%)
Средства юр. лиц1 334 150(20.91%)1 724 015(24.60%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц956 912(15.00%)1 538 477(21.96%)
Вклады физ. лиц4 633 442(72.63%)4 846 249(69.16%)
Прочие процентные обязательств398 800(6.25%)430 200(6.14%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 379 750(100.00%)7 007 131(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.8% c 6.38 до 7.01 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.18% до 4.68%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 25.41% до 10.62%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.79% до 6.06%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.03% до 10.89%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.68% до 4.43%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.35% до 5.04%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал355 775(31.75%)455 775(32.54%)
Добавочный капитал37 702(3.36%)61 484(4.39%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)550 670(49.14%)777 743(55.53%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период136 521(12.18%)65 615(4.68%)
Резервный фонд40 000(3.57%)40 000(2.86%)
Источники собственных средств1 120 668(100.00%)1 400 617(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 25.0%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 8.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал827 267(67.17%)930 473(70.15%)
   -  в т.ч. уставный капитал285 910(23.21%)285 910(21.56%)
Дополнительный капитал404 426(32.83%)395 839(29.85%)
   -  в т.ч. субординированный кредит258 750(21.01%)189 750(14.31%)
Капитал (по ф.123)1 231 693(100.00%)1 326 312(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.33 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.516.516.416.216.816.616.017.117.317.517.718.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.211.111.011.111.311.111.012.512.512.812.813.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.211.111.011.111.311.111.012.512.512.812.813.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.31.21.21.21.21.31.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.21.31.31.31.31.31.31.31.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд3.03.23.13.13.33.02.92.82.82.82.82.9
Доля резервирования на потери по ссудам8.99.59.38.88.47.77.77.77.78.18.08.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)113.5109.6109.0109.5108.6110.6123.4112.5115.6110.5105.594.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 21.9
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 28.1
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.20.10.52.31.8-0.0-0.1-0.8-0.61.11.71.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) - 1.42.80.31.8-1.90.9-2.2-0.40.21.40.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-8.4-2.011.5-17.920.8-20.35.917.7-22.0-2.37.810.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц7.59.2-6.87.2-11.110.92.21.514.0-7.212.8-9.7

Таким образом, за последний год у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.33График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.