Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) является средним российским банком и среди них занимает 197 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК составила 8.96 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,56%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 4.52% до 1.07%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе313 833(15.28%)285 143(9.89%)
средств на счетах в Банке России224 036(10.91%)264 837(9.19%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)189 340(9.22%)132 829(4.61%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 204 152(58.63%)2 079 719(72.14%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ122 420(5.96%)120 205(4.17%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 053 781(100.00%)2 882 733(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.05 до 2.88 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 495 676(59.31%)3 585 561(54.85%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 232 505(20.91%)1 172 394(17.93%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)945 014(16.03%)1 608 175(24.60%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)913 514(15.50%)1 583 175(24.22%)
корсчетов ЛОРО банков1 346(0.02%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность219 464(3.72%)170 828(2.61%)
ожидаемый отток денежных средств896 850(15.22%)1 110 615(16.99%)
текущих обязательств5 894 005(100.00%)6 536 958(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.90 до 1.11 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 259.56%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)289.9237.3383.9283.0203.8268.5200.7156.4189.9179.5197.1161.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)491.6400.5606.3578.4328.6530.2447.7425.9294.0347.8414.4307.4
Экспертная надежность банка214.0228.2220.7223.9256.4269.0266.5268.0255.5254.0259.4259.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.19% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.60% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 504 152(21.17%)2 079 719(26.61%)
Кредиты юр.лицам3 039 930(42.79%)3 158 964(40.42%)
Кредиты физ.лицам2 238 949(31.52%)2 282 117(29.20%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги120 625(1.70%)123 706(1.58%)
Прочие доходные ссуды200 000(2.82%)200 085(2.56%)
Доходные активы7 103 656(100.00%)7 815 530(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.0% c 7.10 до 7.82 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение7 799 735(128.18%)8 139 845(125.82%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства11 880 453(195.24%)12 555 234(194.07%)
Сумма кредитного портфеля6 085 131(100.00%)6 469 384(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 997 064(49.25%)3 132 806(48.43%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 238 949(36.79%)2 282 117(35.28%)
   -  в т.ч. кредиты банкам606 252(9.96%)857 279(13.25%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)16 039(0.25%)10 060(0.14%)
Средства юр. лиц1 283 652(19.91%)1 823 163(25.88%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц913 514(14.17%)1 583 175(22.47%)
Вклады физ. лиц4 728 181(73.33%)4 757 955(67.53%)
Прочие процентные обязательств419 915(6.51%)454 185(6.45%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 447 787(100.00%)7 045 363(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.3% c 6.45 до 7.05 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 9.60% до 1.96%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 33.80% до 7.53%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 8.45% до 6.23%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.64% до 11.19%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.60% до 4.56%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.35% до 5.12%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал355 775(33.32%)355 775(28.24%)
Добавочный капитал18 718(1.75%)63 438(5.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)550 670(51.58%)775 789(61.59%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период102 477(9.60%)24 664(1.96%)
Резервный фонд40 000(3.75%)40 000(3.18%)
Источники собственных средств1 067 640(100.00%)1 259 666(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал836 685(78.06%)927 284(70.69%)
   -  в т.ч. уставный капитал285 910(26.67%)285 910(21.79%)
Дополнительный капитал235 151(21.94%)384 544(29.31%)
   -  в т.ч. субординированный кредит138 000(12.88%)207 000(15.78%)
Капитал (по ф.123)1 071 836(100.00%)1 311 828(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.31 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.516.516.516.516.516.416.216.816.616.017.117.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.511.411.311.211.111.011.111.311.111.012.512.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.511.411.311.211.111.011.111.311.111.012.512.5
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.21.31.21.21.21.21.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.11.11.11.21.31.31.31.31.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд2.93.03.03.03.23.13.13.33.02.92.82.8
Доля резервирования на потери по ссудам8.68.78.98.99.59.38.88.47.77.77.77.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)124.3117.9116.9113.5109.6109.0109.5108.6110.6123.4112.5115.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.4-3.6-0.3-0.20.10.52.31.8-0.0-0.1-0.8-0.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.70.9-1.2 - 1.42.80.31.8-1.90.9-2.2-0.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-7.02.18.5-8.4-2.011.5-17.920.8-20.35.917.7-22.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц16.10.1-10.57.59.2-6.87.2-11.110.92.21.514.0

Таким образом, за последний год у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.31График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.