Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Коммерческий банк "ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК" (Общество с ограниченной ответственностью) является средним российским банком и среди них занимает 184 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК составила 9.88 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,12%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни308 239(7.49%)274 520(6.88%)
Корреспондентские счета283 424(6.89%)392 902(9.85%)
Другие счета122 113(2.97%)214 369(5.37%)
Депозиты в Банке России2 518 500(61.23%)2 226 500(55.83%)
Кредиты банкам304 600(7.41%)304 336(7.63%)
Ценные бумаги576 366(14.01%)575 680(14.43%)
Потенциально ликвидные активы4 113 242(100.00%)3 988 307(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно увеличились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 4.11 до 3.99 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций117 193(3.71%)124 611(4.34%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета165(0.01%)143(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 135 761(35.97%)899 482(31.34%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 904 318(60.32%)1 846 186(64.32%)
Текущие обязательства3 157 272(100.00%)2 870 279(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 3.16 до 2.87 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 138.95%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (129.99%) и Н3 (286.17%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)289.4242.9204.8169.4107.982.283.0121.782.290.9209.3130.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)335.3433.7368.6267.9294.6373.4320.6336.0270.5190.6216.7286.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств78.675.171.775.3149.2151.3134.3139.8130.3118.5128.4139.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)36.936.136.335.935.533.836.938.038.439.038.638.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 54.46% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.53% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам304 600(5.03%)304 336(7.24%)
Ценные бумаги576 366(9.53%)575 680(13.70%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги576 366(9.53%)575 680(13.70%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)5 169 812(85.44%)5 470 045(130.19%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 765 810(62.24%)4 232 010(100.73%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 443 351(23.85%)1 332 940(31.73%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность116 430(1.92%)112 987(2.69%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-582 579(-9.63%)-634 692(-15.11%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход6 050 778(100.00%)4 201 532(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 30.6% c 6.05 до 4.20 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций117 193(1.49%)124 611(1.55%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета165(0.00%)143(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства13 073(0.17%)13 338(0.17%)
Средства корпоративных клиентов1 718 984(21.81%)1 799 522(22.42%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства583 223(7.40%)900 040(11.21%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц3 430 327(43.52%)3 582 734(44.63%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 904 318(24.16%)1 846 186(23.00%)
Обязательства7 882 322(100.00%)8 026 869(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.8% c 7.88 до 8.03 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Хакасский муниципальный банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций455 775(25.40%)455 775(24.57%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала77 417(4.31%)85 633(4.62%)
Резервный фонд40 000(2.23%)40 000(2.16%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 136 650(63.35%)1 136 650(61.27%)
Чистая прибыль текущего года109 250(6.09%)161 926(8.73%)
Балансовый капитал1 794 187(100.00%)1 855 079(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 443 670(70.99%)1 434 778(68.73%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого589 965(29.01%)652 802(31.27%)
Капитал (по ф.123)2 033 635(100.00%)2 087 580(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.09 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.221.521.921.633.834.932.732.431.731.030.430.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)17.817.317.617.425.326.224.523.923.122.321.621.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.817.317.617.425.326.224.523.923.122.321.621.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.521.511.511.511.981.981.982.002.032.052.072.09

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле2.62.52.62.42.22.32.12.01.91.81.71.8
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле8.48.211.110.410.411.010.69.59.69.69.29.9

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.