Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 204 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК составила 8.60 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,65%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.48% до 2.90%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе253 323(8.58%)282 102(11.02%)
средств на счетах в Банке России288 440(9.77%)200 501(7.83%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)80 730(2.74%)201 427(7.87%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 206 298(74.76%)1 754 322(68.55%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ122 524(4.15%)120 997(4.73%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 951 315(100.00%)2 559 349(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.95 до 2.56 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 536 950(56.98%)3 692 666(59.96%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 244 942(20.06%)1 139 063(18.50%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 205 480(19.42%)1 122 460(18.23%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 205 480(19.42%)1 102 160(17.90%)
корсчетов ЛОРО банков1 638(0.03%)517(0.01%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность217 919(3.51%)203 373(3.30%)
ожидаемый отток денежных средств1 003 091(16.16%)951 414(15.45%)
текущих обязательств6 206 929(100.00%)6 158 079(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.00 до 0.95 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 269.00%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)193.5111.8168.6227.3167.2339.1289.9237.3383.9283.0203.8268.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)445.7347.0287.4437.2328.3421.3491.6400.5606.3578.4328.6530.2
Экспертная надежность банка275.5275.2273.9283.3248.6229.0214.0228.2220.7223.9256.4269.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО "ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.11% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.30% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 206 298(29.96%)1 754 322(23.42%)
Кредиты юр.лицам2 769 911(37.62%)3 108 758(41.51%)
Кредиты физ.лицам2 168 132(29.44%)2 303 490(30.75%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги119 071(1.62%)123 488(1.65%)
Прочие доходные ссуды100 000(1.36%)200 000(2.67%)
Доходные активы7 363 412(100.00%)7 490 058(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.7% c 7.36 до 7.49 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение7 878 402(147.42%)8 091 413(132.25%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства11 838 923(221.52%)12 355 140(201.94%)
Сумма кредитного портфеля5 344 341(100.00%)6 118 270(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 724 827(50.99%)3 086 800(50.45%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 168 132(40.57%)2 303 490(37.65%)
   -  в т.ч. кредиты банкам306 298(5.73%)506 022(8.27%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)21 675(0.32%)11 710(0.17%)
Средства юр. лиц1 492 980(22.31%)1 460 148(21.69%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 205 480(18.01%)1 102 160(16.37%)
Вклады физ. лиц4 781 892(71.45%)4 831 729(71.76%)
Прочие процентные обязательств396 061(5.92%)429 487(6.38%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 692 608(100.00%)6 733 074(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.6% c 6.69 до 6.73 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО "ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.57% до 12.66%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 9.98% до 20.85%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 7.05% до 7.52%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 12.74% до 12.79%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.25% до 4.72%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.15% до 5.35%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал355 775(33.91%)355 775(31.57%)
Добавочный капитал119 528(11.39%)37 702(3.35%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)464 944(44.31%)550 670(48.87%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период68 958(6.57%)142 686(12.66%)
Резервный фонд40 000(3.81%)40 000(3.55%)
Источники собственных средств1 049 205(100.00%)1 126 833(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.4%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал752 767(63.51%)828 162(66.22%)
   -  в т.ч. уставный капитал285 910(24.12%)285 910(22.86%)
Дополнительный капитал432 554(36.49%)422 451(33.78%)
   -  в т.ч. субординированный кредит172 500(14.55%)241 500(19.31%)
Капитал (по ф.123)1 185 321(100.00%)1 250 613(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.25 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.717.317.417.515.515.216.516.516.516.516.516.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.711.411.411.612.412.011.511.411.311.211.111.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.711.411.411.612.412.011.511.411.311.211.111.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.11.11.21.21.21.21.21.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.11.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд3.03.02.93.32.93.02.93.03.03.03.23.1
Доля резервирования на потери по ссудам10.910.710.711.89.09.28.68.78.98.99.59.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)94.599.6104.996.6129.9130.2124.3117.9116.9113.5109.6109.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.61.41.04.1-3.51.0-4.4-3.6-0.3-0.20.10.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.82.0-2.80.20.11.3-1.70.9-1.2 - 1.42.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-9.310.9-21.40.011.20.5-7.02.18.5-8.4-2.011.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц8.75.62.8-8.714.8-30.416.10.1-10.57.59.2-6.8

Таким образом, за последний год у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.32График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «ХАКАССКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.