Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Апреля 2020 г.) величина активов-нетто группы Небольшие (с 201 места) составила 635.47 млрд.руб. За год активы уменьшились на -19,00%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.73% до 0.66%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе32 193 478(10.55%)27 347 370(9.78%)
средств на счетах в Банке России15 866 349(5.20%)26 576 489(9.51%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)50 234 350(16.46%)45 486 744(16.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней179 551 921(58.83%)157 828 600(56.46%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ21 489 670(7.04%)18 362 586(6.57%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств7 624 027(2.50%)4 293 335(1.54%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)305 200 384(100.00%)279 563 715(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 305.20 до 279.56 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года161 248 908(35.89%)117 318 523(30.82%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)102 097 059(22.73%)92 469 504(24.30%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)145 382 178(32.36%)124 197 905(32.63%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)128 137 261(28.52%)110 870 913(29.13%)
корсчетов ЛОРО банков9 897 326(2.20%)6 570 572(1.73%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней10 418 390(2.32%)8 978 534(2.36%)
собственных ценных бумаг2 256 197(0.50%)2 584 295(0.68%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность17 959 156(4.00%)28 477 664(7.48%)
ожидаемый отток денежных средств116 956 092(26.03%)111 403 104(29.27%)
текущих обязательств449 259 214(100.00%)380 596 997(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 116.96 до 111.40 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 288.51%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)139.7140.4134.1141.3148.8146.9148.2142.1141.5149.5152.5147.5
Экспертная надежность банка298.5297.8295.0299.8291.8302.6307.2307.4313.0283.3282.9288.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 73.34% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 62.56% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты187 459 634(31.83%)162 454 591(36.02%)
Кредиты юр.лицам238 351 376(40.47%)165 455 715(36.69%)
Кредиты физ.лицам75 528 119(12.82%)54 069 896(11.99%)
Векселя1 229 448(0.21%)274 106(0.06%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования14 276 114(2.42%)15 625 250(3.46%)
Вложения в ценные бумаги70 564 220(11.98%)52 181 833(11.57%)
Прочие доходные ссуды1 877 559(0.32%)1 645 467(0.36%)
Доходные активы588 921 254(100.00%)450 995 355(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 23.4% c 588.92 до 451.00 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам13 142 132(3.40%)6 840 089(2.49%)
Имущество, принятое в обеспечение408 285 442(105.66%)288 053 179(104.81%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение31 563(0.01%)255 644(0.09%)
Полученные гарантии и поручительства708 141 945(183.25%)541 304 959(196.95%)
Сумма кредитного портфеля386 426 832(100.00%)274 846 226(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам221 842 840(57.41%)158 784 577(57.77%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам75 528 119(19.55%)54 069 896(19.67%)
   -  в т.ч. кредиты банкам57 581 456(14.90%)38 803 481(14.12%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)28 848 020(5.83%)23 031 507(5.77%)
Средства юр. лиц199 502 655(40.33%)162 325 765(40.67%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц134 491 500(27.19%)115 059 229(28.83%)
Вклады физ. лиц256 991 728(51.95%)205 599 711(51.51%)
Прочие процентные обязательств9 339 637(1.89%)8 163 952(2.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России1 128 961(0.23%)815 431(0.20%)
Процентные обязательства494 682 040(100.00%)399 120 935(100.00%)

Видим, что уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 19.3% c 494.68 до 399.12 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.68% до 0.52%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 6.49% до 2.65%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.37% до 4.44%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.06% до 9.74%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 3.34% до 3.49%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.93% до 4.75%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал85 637 055(43.45%)67 069 590(42.68%)
Добавочный капитал21 714 072(11.02%)14 027 603(8.93%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)65 487 840(33.23%)59 411 617(37.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период6 665 147(3.38%)335 897(0.21%)
Резервный фонд10 319 901(5.24%)7 641 369(4.86%)
Источники собственных средств197 085 925(100.00%)157 131 352(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 20.3%. А вот за прошедший месяц (Март 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал164 937 315(78.15%)129 778 995(79.37%)
   -  в т.ч. уставный капитал84 067 112(39.83%)66 066 715(40.41%)
Дополнительный капитал46 110 712(21.85%)33 731 528(20.63%)
   -  в т.ч. субординированный кредит23 617 217(11.19%)16 483 605(10.08%)
Капитал (по ф.123)211 048 027(100.00%)163 510 523(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 163.51 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)34.935.934.636.635.335.536.536.035.036.735.936.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)199.9193.9192.4185.7184.5182.7180.7173.2175.6163.7163.5163.5
Источники собственных средств (по ф.101)185.7180.0180.0173.0173.4174.5173.6164.2167.8157.7157.6157.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд5.04.64.55.04.94.54.44.64.14.64.74.2
Доля резервирования на потери по ссудам14.413.313.612.812.412.112.712.411.712.812.811.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.0-2.9 -  - 0.90.30.7 -  - 1.40.1-0.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.32.0 - -0.12.02.0-3.11.10.4-3.0-2.9-0.1

Таким образом, за последний год у группы Небольшие (с 201 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Небольшие (с 201 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.21График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Небольшие (с 201 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2020 г.