Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Августа 2019 г.) величина активов-нетто группы Небольшие (с 201 места) составила 715.38 млрд.руб. За год активы уменьшились на -29,72%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.75% до 1.30%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
средств в кассе41 518 612(10.62%)28 796 733(10.51%)
средств на счетах в Банке России27 134 722(6.94%)12 423 481(4.54%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)54 106 930(13.84%)44 797 407(16.36%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней216 801 982(55.45%)162 930 450(59.49%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ44 156 428(11.29%)20 577 738(7.51%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств8 551 216(2.19%)4 691 782(1.71%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)390 987 208(100.00%)273 870 740(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 390.99 до 273.87 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года227 558 571(38.12%)143 011 420(34.74%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)131 878 461(22.09%)102 215 646(24.83%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)184 957 526(30.99%)128 584 061(31.24%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)157 582 542(26.40%)116 208 281(28.23%)
корсчетов ЛОРО банков10 073 228(1.69%)7 926 299(1.93%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней20 876 130(3.50%)11 337 748(2.75%)
собственных ценных бумаг2 849 067(0.48%)2 393 428(0.58%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность18 698 996(3.13%)16 160 102(3.93%)
ожидаемый отток денежных средств151 046 206(25.31%)106 623 337(25.90%)
текущих обязательств596 891 979(100.00%)411 628 704(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 151.05 до 106.62 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 299.84%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)88.386.984.671.948.6 -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)155.5156.0153.6147.2139.0153.2153.0148.5139.7140.4134.1141.3
Экспертная надежность банка319.5321.7306.3310.9310.0312.3316.0305.8298.5297.8295.0299.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 78.07% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.46% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты223 457 334(29.03%)167 716 854(30.96%)
Кредиты юр.лицам302 796 783(39.34%)223 405 647(41.24%)
Кредиты физ.лицам101 645 727(13.20%)76 471 885(14.12%)
Векселя1 783 605(0.23%)1 293 578(0.24%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования19 031 843(2.47%)15 951 002(2.94%)
Вложения в ценные бумаги117 607 932(15.28%)55 897 806(10.32%)
Прочие доходные ссуды2 975 125(0.39%)1 772 011(0.33%)
Доходные активы769 787 214(100.00%)541 696 688(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 29.6% c 769.79 до 541.70 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам39 195 313(8.04%)13 251 340(3.59%)
Имущество, принятое в обеспечение535 557 879(109.81%)385 817 559(104.62%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение31 563(0.01%)29 401(0.01%)
Полученные гарантии и поручительства897 731 442(184.07%)686 790 454(186.23%)
Сумма кредитного портфеля487 706 472(100.00%)368 786 944(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам284 210 015(58.27%)207 438 824(56.25%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам101 645 727(20.84%)76 471 885(20.74%)
   -  в т.ч. кредиты банкам61 256 994(12.56%)52 335 914(14.19%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)45 937 792(6.89%)27 492 041(6.04%)
Средства юр. лиц260 075 484(39.00%)181 280 942(39.84%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц168 054 920(25.20%)124 130 252(27.28%)
Вклады физ. лиц348 964 654(52.33%)237 305 095(52.15%)
Прочие процентные обязательств11 878 816(1.78%)8 947 017(1.97%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России866 624(0.13%)1 098 809(0.24%)
Процентные обязательства666 856 746(100.00%)455 025 095(100.00%)

Видим, что уменьшились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 31.8% c 666.86 до 455.03 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.16% до 2.07%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2.88% до 4.98%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.27% до 5.88%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 11.62% до 11.69%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 3.69% до 3.30%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.54% до 4.83%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал104 972 453(46.26%)78 066 041(45.11%)
Добавочный капитал26 407 755(11.64%)17 210 653(9.95%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)71 641 265(31.57%)57 516 439(33.24%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 046 428(0.90%)2 973 356(1.72%)
Резервный фонд13 359 270(5.89%)9 155 522(5.29%)
Источники собственных средств226 896 785(100.00%)173 040 200(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 23.7%. А вот за прошедший месяц (Июль 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Основной капитал203 504 996(79.87%)147 659 144(79.53%)
   -  в т.ч. уставный капитал103 312 721(40.55%)76 778 014(41.35%)
Дополнительный капитал51 287 651(20.13%)38 012 568(20.47%)
   -  в т.ч. субординированный кредит29 103 223(11.42%)21 876 646(11.78%)
Капитал (по ф.123)254 792 647(100.00%)185 671 712(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 185.67 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)34.433.935.635.734.736.236.535.634.935.934.636.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)252.4252.5247.0226.5228.4215.3210.0211.0199.9193.9192.4185.7
Источники собственных средств (по ф.101)225.1223.4218.4199.2204.2195.3192.4197.1185.7180.0180.0173.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд4.74.54.34.23.85.05.04.55.04.64.55.0
Доля резервирования на потери по ссудам15.215.115.014.814.415.315.414.414.413.313.612.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)75.567.245.911.8 -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) - 1.0 - -2.0-0.4 - 0.1-2.5-1.0-2.9 -  - 
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.7-0.7-0.00.43.3-2.7-4.9-3.6-3.32.0 - -0.1

Таким образом, за последний год у группы Небольшие (с 201 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Небольшие (с 201 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.22График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Небольшие (с 201 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2019 г.