Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Марта 2020 г.) величина активов-нетто группы Крупные (с 31 по 100 места) составила 8611.41 млрд.руб. За год активы уменьшились на -2,33%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.34% до 2.16%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе115 399 583(6.17%)111 409 573(5.47%)
средств на счетах в Банке России158 046 522(8.45%)206 308 364(10.13%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)296 772 884(15.86%)266 280 873(13.07%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней936 250 354(50.03%)1 029 313 943(50.53%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ310 307 004(16.58%)399 524 802(19.61%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств63 337 553(3.38%)60 061 574(2.95%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 871 394 195(100.00%)2 036 838 455(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1871.39 до 2036.84 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 773 707 356(34.79%)1 771 318 970(33.41%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)932 946 338(18.30%)1 059 735 082(19.99%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 598 846 267(31.36%)1 672 999 605(31.56%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)776 756 982(15.24%)805 782 775(15.20%)
корсчетов ЛОРО банков219 038 097(4.30%)253 361 988(4.78%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней429 629 703(8.43%)345 907 003(6.52%)
собственных ценных бумаг14 210 345(0.28%)23 554 105(0.44%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность129 954 613(2.55%)174 506 141(3.29%)
ожидаемый отток денежных средств1 614 351 266(31.66%)1 661 068 536(31.33%)
текущих обязательств5 098 332 719(100.00%)5 301 382 894(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1614.35 до 1661.07 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 154.27%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)112.9123.2140.0114.3102.3103.7118.7120.3125.6142.0124.5119.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)132.5132.0135.3129.4147.7157.2147.2143.5132.4145.0124.6129.2
Экспертная надежность банка141.3136.3138.1137.7143.2163.2156.6174.4173.1158.6152.3154.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 88.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.62% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 532 768 184(20.42%)1 463 311 043(20.06%)
Кредиты юр.лицам2 022 853 038(26.94%)1 879 476 788(25.76%)
Кредиты физ.лицам2 010 395 607(26.78%)2 071 523 657(28.39%)
Векселя13 267 960(0.18%)17 346 450(0.24%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования286 360 903(3.81%)280 433 398(3.84%)
Вложения в ценные бумаги1 585 116 575(21.11%)1 552 169 103(21.27%)
Прочие доходные ссуды24 712 245(0.33%)22 984 662(0.32%)
Доходные активы7 507 400 671(100.00%)7 296 230 065(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 2.8% c 7507.40 до 7296.23 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам880 045 509(16.20%)644 909 894(12.39%)
Имущество, принятое в обеспечение3 443 361 287(63.38%)3 465 766 262(66.57%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства9 527 723 168(175.37%)10 167 272 828(195.30%)
Сумма кредитного портфеля5 432 975 143(100.00%)5 205 989 650(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 899 027 433(34.95%)1 747 572 867(33.57%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 010 395 607(37.00%)2 071 523 657(39.79%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 109 570 184(20.42%)975 686 693(18.74%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 585 259 913(22.99%)1 340 121 314(20.06%)
Средства юр. лиц2 308 690 962(33.48%)2 341 294 117(35.04%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц823 140 154(11.94%)884 770 661(13.24%)
Вклады физ. лиц2 660 270 522(38.58%)2 752 066 166(41.19%)
Прочие процентные обязательств341 017 674(4.95%)247 844 561(3.71%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России69 725 030(1.01%)28 658 541(0.43%)
Процентные обязательства6 895 239 071(100.00%)6 681 326 158(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.1% c 6895.24 до 6681.33 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.02% до 1.72%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.18% до 13.91%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.40% до 4.09%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 11.79% до 11.79%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.35% до 5.36%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 5.55% до 5.53%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.48% до 5.32%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал369 933 389(35.65%)408 270 637(36.91%)
Добавочный капитал152 081 970(14.66%)134 664 484(12.17%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)442 007 895(42.59%)479 147 428(43.31%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период12 170 263(1.17%)22 015 836(1.99%)
Резервный фонд28 317 622(2.73%)30 987 733(2.80%)
Источники собственных средств1 037 728 951(100.00%)1 106 247 994(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.6%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Основной капитал765 175 338(70.89%)869 784 947(74.36%)
   -  в т.ч. уставный капитал369 711 738(34.25%)409 060 651(34.97%)
Дополнительный капитал314 283 438(29.11%)299 836 367(25.64%)
   -  в т.ч. субординированный кредит183 775 572(17.02%)166 121 732(14.20%)
Капитал (по ф.123)1 079 458 776(100.00%)1 169 621 314(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1169.62 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.016.116.015.415.315.315.515.616.015.815.616.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)1076.71121.11118.81082.21092.71095.91113.11130.11163.71177.31198.01169.6
Источники собственных средств (по ф.101)1042.11055.71065.41033.91019.51028.31057.11073.91093.01120.11129.61106.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд4.03.93.94.13.93.93.83.53.13.53.83.9
Доля резервирования на потери по ссудам9.28.38.58.68.37.98.08.08.29.07.78.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)102.2106.8103.5100.2102.7102.4104.5103.4107.1106.4109.3111.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.3-0.0-3.4-0.20.91.71.1-0.0-0.1-0.10.80.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 0.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.25.0-12.60.611.2-4.4 - 0.5-5.518.8-25.9 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.5-0.4-0.5-0.20.12.3-0.10.31.61.60.2-0.7

Таким образом, за последний год у группы Крупные (с 31 по 100 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Крупные (с 31 по 100 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 102 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Крупные (с 31 по 100 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2020 г.