Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью группы будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость группы - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


На отчетную дату (01 Августа 2019 г.) величина активов-нетто группы Крупные (с 31 по 100 места) составила 8538.26 млрд.руб. За год активы уменьшились на -6,52%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.12% до 2.17%График.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
средств в кассе118 823 979(5.77%)114 069 069(5.72%)
средств на счетах в Банке России202 429 042(9.83%)230 628 020(11.56%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)203 102 193(9.86%)305 505 638(15.31%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней999 468 355(48.53%)916 475 163(45.94%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ464 101 256(22.53%)374 320 912(18.76%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств86 846 300(4.22%)62 649 432(3.14%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 059 533 621(100.00%)1 995 096 183(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2059.53 до 1995.10 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 847 845 831(34.03%)1 719 859 856(33.24%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 064 732 693(19.61%)917 519 545(17.73%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 534 256 191(28.25%)1 681 436 285(32.49%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)848 735 911(15.63%)765 447 740(14.79%)
корсчетов ЛОРО банков125 287 488(2.31%)294 897 325(5.70%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней652 920 892(12.02%)403 625 894(7.80%)
собственных ценных бумаг26 302 680(0.48%)21 815 714(0.42%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность178 866 829(3.29%)135 312 656(2.62%)
ожидаемый отток денежных средств1 795 945 926(33.07%)1 705 971 050(32.97%)
текущих обязательств5 430 212 604(100.00%)5 174 467 275(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1795.95 до 1705.97 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 143.25%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)102.3118.1133.2132.8108.3127.8118.5112.9123.2140.0114.3102.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)143.1145.0146.9131.9132.7149.1139.2132.5132.0135.3129.4147.7
Экспертная надежность банка156.3140.8142.7136.9150.1144.0148.0141.3136.3138.1137.7143.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности группы можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход группы составляет 87.29% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.25% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 380 272 368(17.51%)1 399 875 246(19.42%)
Кредиты юр.лицам2 184 663 918(27.71%)1 961 507 932(27.21%)
Кредиты физ.лицам2 154 229 000(27.33%)1 976 479 553(27.42%)
Векселя28 262 011(0.36%)20 202 659(0.28%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования248 142 174(3.15%)252 212 216(3.50%)
Вложения в ценные бумаги1 833 334 079(23.26%)1 539 989 559(21.36%)
Прочие доходные ссуды23 565 705(0.30%)27 003 905(0.37%)
Доходные активы7 883 087 180(100.00%)7 208 216 146(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 8.6% c 7883.09 до 7208.22 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам920 764 289(16.86%)637 455 897(12.16%)
Имущество, принятое в обеспечение3 566 208 342(65.31%)3 373 800 027(64.36%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение154 667(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства10 947 088 933(200.49%)10 042 836 753(191.57%)
Сумма кредитного портфеля5 460 286 952(100.00%)5 242 373 611(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 049 760 453(37.54%)1 820 955 870(34.74%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 154 229 000(39.45%)1 976 479 553(37.70%)
   -  в т.ч. кредиты банкам849 686 098(15.56%)1 051 058 746(20.05%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что группа делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 624 559 075(22.86%)1 497 306 864(22.35%)
Средства юр. лиц2 278 528 459(32.06%)2 337 758 432(34.90%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц894 034 305(12.58%)813 961 616(12.15%)
Вклады физ. лиц2 867 280 130(40.35%)2 588 865 525(38.65%)
Прочие процентные обязательств336 462 044(4.73%)274 312 262(4.10%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России65 848 834(0.93%)43 080 801(0.64%)
Процентные обязательства7 106 829 708(100.00%)6 698 243 083(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.7% c 7106.83 до 6698.24 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов группы можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.71% до 7.33%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.79% до 12.01%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.66% до 3.85%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.04% до 12.38%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.33% до 5.32%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.62% до 5.40%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.82% до 5.32%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности группы.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал437 572 701(43.54%)401 680 344(39.40%)
Добавочный капитал181 610 261(18.07%)129 047 870(12.66%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)307 080 575(30.55%)345 066 773(33.85%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период20 451 069(2.03%)92 196 164(9.04%)
Резервный фонд29 781 355(2.96%)31 419 648(3.08%)
Источники собственных средств1 005 085 051(100.00%)1 019 517 406(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.4%. А вот за прошедший месяц (Июль 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2018 г., тыс.руб01 Августа 2019 г., тыс.руб
Основной капитал791 834 794(75.26%)832 826 978(76.22%)
   -  в т.ч. уставный капитал442 144 890(42.02%)402 406 728(36.83%)
Дополнительный капитал260 292 040(24.74%)259 850 631(23.78%)
   -  в т.ч. субординированный кредит200 725 178(19.08%)182 599 753(16.71%)
Капитал (по ф.123)1 052 126 834(100.00%)1 092 677 609(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1092.68 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.015.115.715.415.315.315.615.016.116.015.415.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)1011.91111.81121.01136.21202.71112.51079.51076.71121.11118.81082.21092.7
Источники собственных средств (по ф.101)955.61006.11007.3964.51025.41046.71037.71042.11055.71065.41033.91019.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности группы

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд4.04.04.44.23.94.14.04.03.93.94.13.9
Доля резервирования на потери по ссудам10.510.89.99.99.69.59.09.28.38.58.68.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)128.1116.9110.2117.8113.9113.899.2102.2106.8103.5100.2102.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.33.8-0.1-1.0 - 1.4-0.0-1.3-0.0-3.4-0.20.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) - -7.613.3-4.04.4-19.0 - 1.25.0-12.60.611.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.0-0.5-0.21.71.5-0.5-1.0-1.5-0.4-0.5-0.20.1

Таким образом, за последний год у группы Крупные (с 31 по 100 места) не было смены собственников (акционеров).

Также у группы Крупные (с 31 по 100 места) за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствуют не проведенные платежи (просрочка по МБК либо картотека): обороты по счетам в размере 144 873 тыс.руб. Возможно, что наличие этой суммы объясняется техническими причинами, но возможны и серьезные проблемы.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год группы Крупные (с 31 по 100 места) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость группы в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию группы можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2019 г.