Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 162 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка ФОРШТАДТ составила 16.75 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,44%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.11% до 2.19%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка ФОРШТАДТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе405 018(13.04%)293 192(10.05%)
средств на счетах в Банке России178 194(5.74%)314 444(10.78%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)83 884(2.70%)222 622(7.63%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней646 950(20.83%)758 612(26.01%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 096 815(35.31%)486 570(16.68%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств818 014(26.34%)989 549(33.93%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 106 180(100.00%)2 916 573(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.11 до 2.92 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года4 667 055(62.74%)5 161 291(60.02%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 869 277(25.13%)2 047 338(23.81%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)817 867(11.00%)1 084 752(12.61%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)493 766(6.64%)679 994(7.91%)
корсчетов ЛОРО банков91(0.00%)5 095(0.06%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг1 079(0.01%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность82 879(1.11%)300 631(3.50%)
ожидаемый отток денежных средств831 476(11.18%)1 202 425(13.98%)
текущих обязательств7 438 248(100.00%)8 599 107(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.83 до 1.20 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 242.56%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)88.889.0108.560.579.980.845.180.680.243.762.578.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)189.0194.5190.9171.1186.6176.2141.1188.3179.5144.9220.6197.0
Экспертная надежность банка313.8296.7302.1250.0243.8239.8265.1216.2211.8180.5226.5242.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «Форштадт» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.58% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.48% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты646 950(4.69%)758 612(5.05%)
Кредиты юр.лицам4 854 727(35.16%)5 001 756(33.33%)
Кредиты физ.лицам3 708 420(26.86%)3 972 289(26.47%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования201 805(1.46%)103 778(0.69%)
Вложения в ценные бумаги4 394 005(31.83%)5 171 992(34.46%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 805 879(100.00%)15 008 522(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 8.7% c 13.81 до 15.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 085 011(43.40%)3 380 867(34.37%)
Имущество, принятое в обеспечение5 603 105(59.53%)5 932 027(60.31%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства21 245 328(225.73%)19 022 748(193.39%)
Сумма кредитного портфеля9 411 874(100.00%)9 836 530(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 854 727(51.58%)4 978 688(50.61%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 708 420(39.40%)3 972 289(40.38%)
   -  в т.ч. кредиты банкам646 950(6.87%)758 612(7.71%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)91(0.00%)5 095(0.05%)
Средства юр. лиц2 693 948(29.21%)3 107 463(30.17%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц503 685(5.46%)711 939(6.91%)
Вклады физ. лиц6 526 413(70.76%)7 176 684(69.67%)
Прочие процентные обязательств3 289(0.04%)12 157(0.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства9 223 741(100.00%)10 301 399(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.7% c 9.22 до 10.30 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «Форштадт» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.81% до 9.16%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.34% до 11.17%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.15% до 5.75%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.87% до 15.04%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.70% до 5.59%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.28% до 5.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 610 000(53.54%)1 610 000(47.92%)
Добавочный капитал-27 692(-0.92%)100 597(2.99%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 181 714(39.30%)1 259 229(37.48%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период144 566(4.81%)307 622(9.16%)
Резервный фонд80 500(2.68%)80 500(2.40%)
Источники собственных средств3 007 060(100.00%)3 359 693(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.7%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 644 300(89.81%)2 726 590(84.84%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 610 000(54.68%)1 610 000(50.10%)
Дополнительный капитал300 006(10.19%)487 211(15.16%)
   -  в т.ч. субординированный кредит300 000(10.19%)300 000(9.33%)
Капитал (по ф.123)2 944 306(100.00%)3 213 801(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.21 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.820.819.520.219.518.618.417.918.817.718.217.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)18.718.317.317.516.515.915.114.515.414.416.015.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.718.317.317.516.515.915.114.515.414.416.015.2
Капитал (по ф.123 и 134)2.93.03.03.13.23.13.33.33.33.33.33.2
Источники собственных средств (по ф.101)3.03.13.13.23.33.43.43.53.43.43.53.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд6.25.95.46.15.65.34.64.54.64.54.54.5
Доля резервирования на потери по ссудам32.132.730.132.331.030.230.629.429.430.229.627.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)178.2164.0170.1177.8171.4190.6178.2173.4164.6174.4167.1169.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.13.01.94.73.4-2.94.90.4-0.61.44.0-0.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-5.32.18.1-2.9-0.16.0-0.42.10.26.1-5.60.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)27.611.9-16.8-12.16.93.83.6-33.1-2.736.8-40.10.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  - -20.3 -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц17.0-5.412.4-8.50.45.7-7.25.4-1.1-8.60.07.8

Таким образом, за последний год у банка ФОРШТАДТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ФОРШТАДТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.