Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 158 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2020 г.) величина активов-нетто банка ФОРШТАДТ составила 16.94 млрд.руб. За год активы увеличились на 13,65%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.64% до 2.53%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка ФОРШТАДТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе313 257(11.86%)333 958(11.23%)
средств на счетах в Банке России244 343(9.25%)328 722(11.06%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)88 579(3.35%)116 489(3.92%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней200 428(7.59%)732 316(24.63%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 099 090(41.60%)613 446(20.63%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств818 973(31.00%)1 021 862(34.37%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 641 824(100.00%)2 973 398(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.64 до 2.97 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года4 664 518(64.48%)5 205 804(58.06%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 642 727(22.71%)1 951 727(21.77%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)847 050(11.71%)1 434 068(15.99%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)571 536(7.90%)757 594(8.45%)
корсчетов ЛОРО банков42(0.00%)25(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг1 079(0.01%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность78 082(1.08%)374 746(4.18%)
ожидаемый отток денежных средств815 522(11.27%)1 403 861(15.66%)
текущих обязательств7 233 498(100.00%)8 966 370(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.82 до 1.40 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 211.80%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)94.083.6100.788.889.0108.560.579.980.845.180.680.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)214.0235.2240.4189.0194.5190.9171.1186.6176.2141.1188.3179.5
Экспертная надежность банка359.9351.5373.6313.8296.7302.1250.0243.8239.8265.1216.2211.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ "ФОРШТАДТ" (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.21% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты200 428(1.48%)732 316(4.80%)
Кредиты юр.лицам4 886 812(36.10%)4 806 864(31.53%)
Кредиты физ.лицам3 776 207(27.90%)3 992 592(26.19%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования227 423(1.68%)101 601(0.67%)
Вложения в ценные бумаги4 445 969(32.84%)5 612 856(36.81%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 536 834(100.00%)15 246 425(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 12.6% c 13.54 до 15.25 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 299 507(47.29%)3 517 413(36.51%)
Имущество, принятое в обеспечение5 786 596(63.65%)5 577 143(57.89%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства21 908 585(241.00%)17 935 550(186.18%)
Сумма кредитного портфеля9 090 865(100.00%)9 633 569(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 886 812(53.76%)4 782 344(49.64%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 776 207(41.54%)3 992 592(41.44%)
   -  в т.ч. кредиты банкам200 428(2.20%)732 316(7.60%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)42(0.00%)25(0.00%)
Средства юр. лиц2 576 637(28.93%)3 152 733(30.58%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц571 759(6.42%)762 839(7.40%)
Вклады физ. лиц6 307 022(70.83%)7 152 286(69.37%)
Прочие процентные обязательств21 318(0.24%)5 016(0.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства8 905 019(100.00%)10 310 060(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 15.8% c 8.91 до 10.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ "ФОРШТАДТ" (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.66% до 4.17%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.81% до 12.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 6.66% до 6.67%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.91% до 15.53%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.90% до 5.68%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.56% до 6.30%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 610 000(53.57%)1 610 000(47.07%)
Добавочный капитал-77 891(-2.59%)139 493(4.08%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 368 152(45.52%)1 445 667(42.27%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период19 723(0.66%)142 489(4.17%)
Резервный фонд80 500(2.68%)80 500(2.35%)
Источники собственных средств3 005 601(100.00%)3 420 314(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.8%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 711 933(86.70%)2 686 240(81.65%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 610 000(51.47%)1 610 000(48.94%)
Дополнительный капитал415 839(13.30%)603 633(18.35%)
   -  в т.ч. субординированный кредит300 000(9.59%)300 000(9.12%)
Капитал (по ф.123)3 127 772(100.00%)3 289 873(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.29 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.622.421.120.820.819.520.219.518.618.417.918.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.520.118.918.718.317.317.516.515.915.114.515.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.520.118.918.718.317.317.516.515.915.114.515.4
Капитал (по ф.123 и 134)3.13.12.92.93.03.03.13.23.13.33.33.3
Источники собственных средств (по ф.101)3.03.23.03.03.13.13.23.33.43.43.53.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд6.66.96.16.25.95.46.15.65.34.64.54.6
Доля резервирования на потери по ссудам32.331.731.232.132.730.132.331.030.230.629.429.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)147.6145.7169.4178.2164.0170.1177.8171.4190.6178.2173.4164.6

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.30.5-4.51.13.01.94.73.4-2.94.90.4-0.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.9-2.53.1-5.32.18.1-2.9-0.16.0-0.42.10.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)12.916.1-4.127.611.9-16.8-12.16.93.83.6-33.1-2.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  - -20.3 -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.21.7-1.317.0-5.412.4-8.50.45.7-7.25.4-1.1

Таким образом, за последний год у банка ФОРШТАДТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ФОРШТАДТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2020 г.