Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 162 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2020 г.) величина активов-нетто банка ФОРШТАДТ составила 16.33 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,16%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.64% до 2.53%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка ФОРШТАДТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
средств в кассе309 789(10.51%)305 458(10.94%)
средств на счетах в Банке России264 058(8.96%)238 339(8.54%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)138 686(4.71%)159 052(5.70%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней445 668(15.12%)684 589(24.53%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 095 694(37.18%)612 831(21.96%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств815 579(27.67%)930 181(33.33%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 947 137(100.00%)2 790 927(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.95 до 2.79 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года5 274 935(66.52%)5 034 302(59.73%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 644 550(20.74%)1 956 934(23.22%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)928 579(11.71%)1 385 163(16.44%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)554 717(7.00%)807 073(9.58%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг1 079(0.01%)2 725(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность80 539(1.02%)48 753(0.58%)
ожидаемый отток денежных средств881 251(11.11%)1 052 952(12.49%)
текущих обязательств7 929 682(100.00%)8 427 877(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.88 до 1.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 265.06%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)75.773.494.083.6100.788.889.0108.560.579.980.845.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)203.1210.3214.0235.2240.4189.0194.5190.9171.1186.6176.2141.1
Экспертная надежность банка324.1323.9359.9351.5373.6313.8296.7302.1250.0243.8239.8265.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ "ФОРШТАДТ" (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.61% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.45% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты445 668(3.21%)684 589(4.63%)
Кредиты юр.лицам4 843 448(34.85%)4 618 545(31.21%)
Кредиты физ.лицам3 900 560(28.06%)4 033 377(27.25%)
Векселя20 000(0.14%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования220 561(1.59%)100 181(0.68%)
Вложения в ценные бумаги4 469 307(32.15%)5 363 820(36.24%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 899 544(100.00%)14 800 528(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.5% c 13.90 до 14.80 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 442 380(47.21%)3 626 275(38.43%)
Имущество, принятое в обеспечение5 741 832(61.02%)5 622 954(59.59%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства22 638 888(240.58%)17 808 745(188.72%)
Сумма кредитного портфеля9 410 237(100.00%)9 436 708(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 843 448(51.47%)4 592 805(48.67%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 900 560(41.45%)4 033 377(42.74%)
   -  в т.ч. кредиты банкам445 668(4.74%)684 589(7.25%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 539 524(26.80%)3 023 292(30.12%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц556 766(5.88%)812 123(8.09%)
Вклады физ. лиц6 917 436(73.01%)6 986 186(69.60%)
Прочие процентные обязательств18 118(0.19%)27 789(0.28%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства9 475 078(100.00%)10 037 267(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.9% c 9.48 до 10.04 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ "ФОРШТАДТ" (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.17% до 10.09%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.81% до 12.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 6.66% до 6.67%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.91% до 15.53%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.90% до 5.68%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.56% до 6.30%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 610 000(54.79%)1 610 000(47.77%)
Добавочный капитал-106 553(-3.63%)155 893(4.63%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 143 761(38.93%)1 181 714(35.06%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период210 547(7.17%)339 964(10.09%)
Резервный фонд80 500(2.74%)80 500(2.39%)
Источники собственных средств2 938 255(100.00%)3 370 484(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 14.7%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 777 142(90.25%)2 684 229(81.83%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 610 000(52.32%)1 610 000(49.08%)
Дополнительный капитал300 006(9.75%)596 147(18.17%)
   -  в т.ч. субординированный кредит300 000(9.75%)300 000(9.15%)
Капитал (по ф.123)3 077 148(100.00%)3 280 376(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.28 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)24.025.522.622.421.120.820.819.520.219.518.618.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.122.120.520.118.918.718.317.317.516.515.915.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.122.120.520.118.918.718.317.317.516.515.915.1
Капитал (по ф.123 и 134)3.13.13.13.12.92.93.03.03.13.23.13.3
Источники собственных средств (по ф.101)3.03.03.03.23.03.03.13.13.23.33.43.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд6.56.66.66.96.16.25.95.46.15.65.34.6
Доля резервирования на потери по ссудам31.432.732.331.731.232.132.730.132.331.030.230.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)147.8157.9147.6145.7169.4178.2164.0170.1177.8171.4190.6178.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.2-6.6-4.30.5-4.51.13.01.94.73.4-2.94.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-4.4-4.62.9-2.53.1-5.32.18.1-2.9-0.16.0-0.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-27.30.412.916.1-4.127.611.9-16.8-12.16.93.83.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  - -20.3 -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.04.64.21.7-1.317.0-5.412.4-8.50.45.7-7.2

Таким образом, за последний год у банка ФОРШТАДТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ФОРШТАДТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Форштадт» (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2020 г.