Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный коммерческий банк "Форштадт" (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 163 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ФОРШТАДТ составила 13.90 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 8,11%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка ФОРШТАДТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни194 526(3.57%)142 716(2.31%)
Корреспондентские счета361 481(6.63%)457 578(7.41%)
Другие счета44 136(0.81%)64 688(1.05%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам45 937(0.84%)1 520 316(24.62%)
Ценные бумаги4 804 718(88.15%)3 990 912(64.62%)
Потенциально ликвидные активы5 450 798(100.00%)6 176 210(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Депозиты в Банке России, увеличились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 5.45 до 6.18 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций91 093(4.49%)1 641(0.06%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 215 045(59.90%)2 092 070(78.42%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)722 171(35.60%)574 034(21.52%)
Текущие обязательства2 028 309(100.00%)2 667 745(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 2.03 до 2.67 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 231.51%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (29.71%) и Н3 (98.35%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)31.927.126.634.477.161.825.934.826.726.748.229.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)97.2102.9112.287.4178.6142.9121.7112.4115.092.1109.498.3
Соотношение ликвидных активов и текущих средств231.6227.7252.7238.6351.5267.7286.2245.8268.7285.5313.6231.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)84.070.771.083.654.157.156.266.572.871.959.854.7

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «Форштадт» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.81% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 65.35% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам45 937(0.41%)1 520 316(17.28%)
Ценные бумаги4 804 718(42.48%)3 990 912(45.37%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги5 074 670(44.87%)4 270 312(48.54%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)6 458 880(57.11%)6 497 144(73.85%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 348 526(29.61%)3 316 332(37.70%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 475 029(39.57%)4 459 379(50.69%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность913 540(8.08%)835 869(9.50%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-2 278 215(-20.14%)-2 114 436(-24.04%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход11 309 535(100.00%)8 797 270(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 22.2% c 11.31 до 8.80 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций91 093(0.97%)1 641(0.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства90 871(0.96%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 597 968(27.57%)3 500 674(34.12%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 382 923(14.68%)1 408 604(13.73%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц4 924 383(52.26%)4 920 905(47.97%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)722 171(7.66%)574 034(5.60%)
Обязательства9 422 357(100.00%)10 259 114(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.9% c 9.42 до 10.26 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «Форштадт» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 610 000(46.82%)1 610 000(44.17%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала76 629(2.23%)70 749(1.94%)
Резервный фонд80 500(2.34%)80 500(2.21%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 789 698(52.05%)1 789 715(49.10%)
Чистая прибыль текущего года158 020(4.60%)375 998(10.32%)
Балансовый капитал3 438 515(100.00%)3 644 984(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 6.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого3 093 927(93.23%)3 100 052(90.38%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого224 544(6.77%)330 031(9.62%)
Капитал (по ф.123)3 318 471(100.00%)3 430 083(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.43 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)22.522.121.922.023.424.224.223.524.725.324.924.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)19.118.918.718.621.522.322.421.822.923.522.921.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.118.918.718.621.522.322.421.822.923.522.921.6
Капитал (по ф.123 и 134)3.343.323.333.353.343.273.243.223.323.323.343.43

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле10.210.612.913.09.89.310.410.010.410.39.18.2
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле33.235.832.731.423.323.026.226.325.925.821.920.9

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.