Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный коммерческий банк "Форштадт" (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 167 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка ФОРШТАДТ составила 13.36 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -0,02%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ФОРШТАДТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2023 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни210 558(3.57%)191 681(3.33%)
Корреспондентские счета591 820(10.03%)323 458(5.61%)
Другие счета43 376(0.73%)87 502(1.52%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам199 658(3.38%)1 142 151(19.82%)
Ценные бумаги4 856 697(82.29%)4 018 387(69.73%)
Потенциально ликвидные активы5 902 109(100.00%)5 763 179(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, сильно увеличились суммы Другие счета, Кредиты банкам, уменьшились суммы Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 5.90 до 5.76 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций93 645(3.90%)94 718(5.15%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 482 932(61.75%)1 099 100(59.82%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)825 009(34.35%)643 671(35.03%)
Текущие обязательства2 401 586(100.00%)1 837 489(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.40 до 1.84 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 313.64%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (48.17%) и Н3 (109.43%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)41.531.927.126.634.477.161.825.934.826.726.748.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)90.097.2102.9112.287.4178.6142.9121.7112.4115.092.1109.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств249.9231.6227.7252.7238.6351.5267.7286.2245.8268.7285.5313.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)89.884.070.771.083.654.157.156.266.572.871.959.8

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «Форштадт» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.59% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 65.72% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам199 658(1.73%)1 142 151(9.65%)
Ценные бумаги4 856 697(42.07%)4 018 387(33.94%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги5 053 231(43.78%)4 307 241(36.38%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)6 486 957(56.20%)6 678 426(56.41%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 527 959(30.56%)3 470 559(29.31%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 440 587(38.47%)4 489 511(37.92%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность909 565(7.88%)908 311(7.67%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-2 391 154(-20.71%)-2 189 955(-18.50%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход11 543 312(100.00%)11 838 964(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.6% c 11.54 до 11.84 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций93 645(0.94%)94 718(0.97%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства93 447(0.94%)94 556(0.96%)
Средства корпоративных клиентов2 975 453(29.77%)2 518 601(25.67%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 492 521(14.93%)1 419 501(14.47%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц5 049 328(50.52%)5 428 648(55.33%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)825 009(8.26%)643 671(6.56%)
Обязательства9 993 881(100.00%)9 811 107(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.8% c 9.99 до 9.81 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «Форштадт» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 610 000(47.73%)1 610 000(45.32%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала76 712(2.27%)90 956(2.56%)
Резервный фонд80 500(2.39%)80 500(2.27%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 789 698(53.05%)1 789 698(50.37%)
Чистая прибыль текущего года19 431(0.58%)287 205(8.08%)
Балансовый капитал3 373 333(100.00%)3 552 848(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 5.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 988 674(92.92%)3 099 821(92.74%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого227 601(7.08%)242 675(7.26%)
Капитал (по ф.123)3 216 275(100.00%)3 342 496(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.34 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.922.522.121.922.023.424.224.223.524.725.324.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)18.119.118.918.718.621.522.322.421.822.923.522.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.119.118.918.718.621.522.322.421.822.923.522.9
Капитал (по ф.123 и 134)3.283.343.323.333.353.343.273.243.223.323.323.34

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле9.410.210.612.913.09.89.310.410.010.410.39.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле32.033.235.832.731.423.323.026.226.325.925.821.9

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.