Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью Московский Инвестиционный Банк «ДАЛЕНА» является небольшим российским банком и среди них занимает 254 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка ДАЛЕНА составила 3.83 млрд.руб. За год активы увеличились на 44,72%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.82% до 0.43%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ДАЛЕНА от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе276 319(16.85%)202 793(7.36%)
средств на счетах в Банке России28 135(1.72%)39 713(1.44%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)104 821(6.39%)152 858(5.55%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 124 336(68.58%)2 307 709(83.80%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ81 225(4.95%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств29 056(1.77%)59 893(2.17%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 639 534(100.00%)2 753 990(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.64 до 2.75 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года271 226(15.96%)373 630(12.55%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)520 348(30.62%)684 018(22.98%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)890 411(52.39%)1 876 441(63.04%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)811 111(47.72%)1 480 541(49.74%)
корсчетов ЛОРО банков5(0.00%)6(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность17 593(1.04%)42 661(1.43%)
ожидаемый отток денежных средств439 359(25.85%)880 327(29.57%)
текущих обязательств1 699 583(100.00%)2 976 756(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.44 до 0.88 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 312.84%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)115.8113.2128.0115.5116.8126.2131.889.4128.2130.7139.0128.1
Экспертная надежность банка370.7241.2246.4250.1263.8272.1266.7186.2279.2322.5331.8312.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.36% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.19% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 159 666(54.15%)2 334 417(69.72%)
Кредиты юр.лицам139 510(6.51%)26 384(0.79%)
Кредиты физ.лицам48 015(2.24%)8 700(0.26%)
Векселя149 419(6.98%)298 806(8.92%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги645 046(30.12%)680 170(20.31%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы2 141 656(100.00%)3 348 477(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 56.3% c 2.14 до 3.35 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение636 438(164.37%)74 556(20.18%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 109 272(286.49%)289 923(78.46%)
Сумма кредитного портфеля387 191(100.00%)369 501(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам139 510(36.03%)26 384(7.14%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам48 015(12.40%)8 700(2.35%)
   -  в т.ч. кредиты банкам199 666(51.57%)334 417(90.51%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 20.18%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)5(0.00%)6(0.00%)
Средства юр. лиц988 365(52.40%)1 987 239(65.47%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц814 700(43.19%)1 491 013(49.12%)
Вклады физ. лиц787 985(41.77%)1 047 176(34.50%)
Прочие процентные обязательств110 004(5.83%)1 109(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 886 359(100.00%)3 035 530(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 60.9% c 1.89 до 3.04 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.30% до 0.49%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 3.23% до 2.17%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.25% до 3.51%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.18% до 10.91%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 1.50% до 1.78%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 2.50% до 2.52%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал273 420(37.43%)273 420(37.02%)
Добавочный капитал311(0.04%)170(0.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)406 149(55.60%)420 232(56.89%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период9 493(1.30%)3 654(0.49%)
Резервный фонд41 013(5.61%)41 013(5.55%)
Источники собственных средств730 529(100.00%)738 651(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.1%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал709 063(98.71%)725 559(99.60%)
   -  в т.ч. уставный капитал273 420(38.06%)273 420(37.53%)
Дополнительный капитал9 284(1.29%)2 900(0.40%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)718 347(100.00%)728 459(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.73 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)67.659.761.467.263.067.579.549.271.868.178.871.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)66.658.760.365.861.766.279.549.171.667.978.371.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.720.720.720.720.720.720.720.730.730.730.730.73
Источники собственных средств (по ф.101)0.730.730.730.740.740.730.740.740.740.740.740.74

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд0.30.20.20.40.20.30.50.20.20.20.40.2
Доля резервирования на потери по ссудам4.22.73.05.72.84.26.41.53.02.95.83.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.7-0.29.88.00.78.02.5-7.2-8.7-7.63.11.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.316.0-0.3-8.71.40.63.1-5.411.39.63.52.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)53.34.5-21.531.8-28.3-21.937.4-31.69.251.5-2.4-14.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - 32.4-15.7 - -36.7 -  - -26.1 -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.845.49.729.86.2-6.5-7.43.1-4.54.6-3.210.1

Таким образом, за последний год у банка ДАЛЕНА не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ДАЛЕНА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.24График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью Московский Инвестиционный Банк «ДАЛЕНА» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.