Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество коммерческий банк «Центр-инвест» является крупным российским банком и среди них занимает 56 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТР-ИНВЕСТ составила 123.52 млрд.руб. За год активы увеличились на 1,94%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 5.10% до 1.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Банк ЦЕНТР-ИНВЕСТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТР-ИНВЕСТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе3 965 753(20.76%)4 611 467(20.59%)
средств на счетах в Банке России2 912 012(15.24%)2 649 526(11.83%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 618 280(8.47%)1 812 321(8.09%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней10 609 012(55.53%)13 326 185(59.49%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)19 105 064(100.00%)22 400 193(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 19.11 до 22.40 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года61 445 541(64.57%)61 637 604(63.95%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)14 500 931(15.24%)10 971 134(11.38%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)16 179 334(17.00%)21 652 435(22.47%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)14 377 804(15.11%)19 744 199(20.49%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг900 100(0.95%)660 000(0.68%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 131 782(2.24%)1 457 547(1.51%)
ожидаемый отток денежных средств14 025 986(14.74%)14 957 515(15.52%)
текущих обязательств95 157 688(100.00%)96 378 720(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 14.03 до 14.96 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 149.76%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)630.8653.4253.1172.6171.0203.2249.9597.5209.4268.9282.0176.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)651.8718.9643.9510.4481.0591.2499.1373.7274.3248.2494.5327.4
Экспертная надежность банка155.6176.0176.1186.0155.9165.7163.5142.9134.0125.6118.6149.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ «Центр-инвест» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.43% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.40% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты10 609 012(10.03%)13 326 185(12.63%)
Кредиты юр.лицам40 147 033(37.95%)37 465 952(35.50%)
Кредиты физ.лицам54 942 243(51.94%)54 685 306(51.82%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования37 840(0.04%)9 953(0.01%)
Вложения в ценные бумаги44 658(0.04%)44 658(0.04%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы105 780 786(100.00%)105 532 054(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.2% c 105.78 до 105.53 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам475 938(0.50%)475 958(0.52%)
Имущество, принятое в обеспечение129 663 961(136.15%)132 503 987(143.58%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства217 557 163(228.44%)205 072 235(222.21%)
Сумма кредитного портфеля95 236 128(100.00%)92 287 396(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам40 184 823(42.19%)37 269 214(40.38%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам54 942 243(57.69%)54 685 306(59.26%)
   -  в т.ч. кредиты банкам109 012(0.11%)126 185(0.14%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 540 824(2.57%)600 000(0.60%)
Средства юр. лиц17 489 041(17.69%)24 864 835(24.73%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц14 380 967(14.54%)19 747 396(19.64%)
Вклады физ. лиц75 943 309(76.80%)72 605 541(72.21%)
Прочие процентные обязательств2 908 240(2.94%)2 476 542(2.46%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России503 959(0.51%)330 546(0.33%)
Процентные обязательства98 881 414(100.00%)100 546 918(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.7% c 98.88 до 100.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ «Центр-инвест» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 19.67% до 4.88%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 49.50% до 13.87%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.13% до 4.08%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.23% до 10.01%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.47% до 5.38%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.21% до 6.09%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал933 568(6.77%)933 568(6.16%)
Добавочный капитал3 593 301(26.06%)3 572 817(23.57%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)6 408 557(46.48%)9 769 765(64.46%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 711 936(19.67%)740 159(4.88%)
Резервный фонд140 035(1.02%)140 035(0.92%)
Источники собственных средств13 787 397(100.00%)15 156 344(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал9 387 623(77.10%)10 986 244(77.53%)
   -  в т.ч. уставный капитал821 228(6.74%)821 228(5.80%)
Дополнительный капитал2 789 010(22.90%)3 184 028(22.47%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)733 633(5.18%)
Капитал (по ф.123)12 176 633(100.00%)14 170 272(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 14.17 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.011.211.511.211.111.211.111.211.311.411.612.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.68.68.68.79.49.59.49.69.79.79.79.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.68.68.68.79.49.59.49.69.79.79.79.8
Капитал (по ф.123 и 134)12.312.512.712.312.612.512.512.913.113.113.414.2
Источники собственных средств (по ф.101)13.813.913.914.214.514.514.615.014.714.815.115.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд4.14.24.34.54.54.64.24.34.44.44.34.3
Доля резервирования на потери по ссудам7.77.98.08.17.88.07.77.47.87.97.57.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)26.115.613.513.617.712.412.813.212.812.510.85.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.72.11.30.6-0.10.5-1.0-0.50.9-1.0-3.1-2.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.20.50.51.01.1-1.40.0-1.5-2.9-2.3-0.5 - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-9.0-7.62.5-9.813.2-30.112.623.5-20.7-12.017.813.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.88.64.22.0-3.3-4.23.71.41.6-2.0-1.724.4

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТР-ИНВЕСТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТР-ИНВЕСТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество коммерческий банк «Центр-инвест» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.