Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Алтайкапиталбанк» является небольшим российским банком и среди них занимает 256 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка АЛТАЙКАПИТАЛБАНК составила 3.97 млрд.руб. За год активы увеличились на 6,68%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 5.95% до 6.47%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Рейтинг кредитоспособности банка АЛТАЙКАПИТАЛБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе82 442(8.59%)87 191(9.62%)
средств на счетах в Банке России14 868(1.55%)27 412(3.03%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)193 033(20.12%)222 058(24.51%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней625 000(65.14%)521 000(57.50%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ44 126(4.60%)48 498(5.35%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)959 469(100.00%)906 159(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.96 до 0.91 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года294 476(13.19%)354 703(15.73%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 123 676(50.34%)1 118 804(49.61%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)655 023(29.34%)606 275(26.88%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)422 723(18.94%)450 925(19.99%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность159 088(7.13%)175 459(7.78%)
ожидаемый отток денежных средств548 189(24.56%)547 585(24.28%)
текущих обязательств2 232 263(100.00%)2 255 241(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.55 до 0.55 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 165.48%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)96.4115.5114.8119.5106.9116.7125.3119.3112.0117.590.1117.9
Экспертная надежность банка169.2186.2171.8204.2207.1213.5240.3237.6200.5193.1157.0165.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.21% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 67.46% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты625 000(19.53%)521 000(15.22%)
Кредиты юр.лицам2 275 066(71.08%)2 648 887(77.38%)
Кредиты физ.лицам249 267(7.79%)196 891(5.75%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования173(0.01%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги51 059(1.60%)56 780(1.66%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 200 565(100.00%)3 423 201(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 7.0% c 3.20 до 3.42 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 000(0.04%)1 000(0.04%)
Имущество, принятое в обеспечение3 003 656(118.98%)3 465 659(121.80%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства12 447 695(493.07%)12 864 750(452.12%)
Сумма кредитного портфеля2 524 506(100.00%)2 845 421(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 246 066(88.97%)2 638 887(92.74%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам249 267(9.87%)196 891(6.92%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц845 223(34.27%)1 048 787(39.15%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц422 723(17.14%)450 925(16.83%)
Вклады физ. лиц1 418 152(57.50%)1 473 507(55.00%)
Прочие процентные обязательств202 968(8.23%)156 645(5.85%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России95 330(3.87%)84 671(3.16%)
Процентные обязательства2 466 343(100.00%)2 678 939(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.6% c 2.47 до 2.68 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «Алтайкапиталбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 9.71% до 10.08%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 37.88% до 44.43%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 10.52% до 5.56%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 16.09% до 10.16%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.27% до 4.86%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.28% до 5.82%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал100 868(17.00%)100 868(15.05%)
Добавочный капитал13 974(2.36%)13 974(2.09%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)403 582(68.03%)470 555(70.22%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период57 583(9.71%)67 559(10.08%)
Резервный фонд17 200(2.90%)17 200(2.57%)
Источники собственных средств593 207(100.00%)670 156(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 6.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал533 288(88.92%)570 313(91.23%)
   -  в т.ч. уставный капитал100 868(16.82%)100 868(16.14%)
Дополнительный капитал66 448(11.08%)54 801(8.77%)
   -  в т.ч. субординированный кредит36 000(6.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)599 736(100.00%)625 114(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.63 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.818.317.718.418.718.818.819.218.218.117.417.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)15.115.515.515.915.915.916.316.716.015.814.715.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.630.630.610.610.630.630.620.620.610.610.630.63
Источники собственных средств (по ф.101)0.600.620.620.600.660.690.690.660.670.650.720.67

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд7.47.77.67.97.87.98.28.07.67.66.96.8
Доля резервирования на потери по ссудам17.717.418.920.218.517.318.519.518.420.017.216.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.4-0.51.52.26.93.81.8-2.522.31.6-7.4-6.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.0-2.50.40.41.30.53.51.71.00.80.3-2.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)2.6-14.929.9-5.0-17.322.6-17.46.0-7.90.529.0-30.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - -7.1 - 7.5-5.9-5.5-7.5 - -45.9 -  - -25.5
Отток средств юр. лиц за месяц20.76.9-12.417.715.2-9.7-3.923.8-11.1-4.2-7.9-3.9

Таким образом, за последний год у банка АЛТАЙКАПИТАЛБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АЛТАЙКАПИТАЛБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.17График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Алтайкапиталбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.