Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «МТС-Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 45 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2018 г.) величина активов-нетто банка МТС-БАНК составила 183.08 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,55%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.83% до 3.09%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МТС-БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МТС-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchB+ (В высокой степени спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 820 969(8.74%)1 681 903(6.13%)
средств на счетах в Банке России3 724 271(11.54%)3 109 541(11.33%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 942 713(9.12%)1 957 386(7.13%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней15 674 756(48.58%)15 282 548(55.69%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 030 799(6.29%)15 435(0.06%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств5 965 506(18.49%)6 345 985(23.13%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)32 264 188(100.00%)27 440 900(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 32.26 до 27.44 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года45 743 583(40.71%)42 953 026(33.59%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)23 526 829(20.94%)32 766 525(25.62%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)39 337 801(35.01%)49 200 198(38.47%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)31 444 289(27.98%)41 704 198(32.61%)
корсчетов ЛОРО банков260 520(0.23%)170 281(0.13%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней592 000(0.53%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг114 087(0.10%)407 227(0.32%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 801 052(2.49%)2 383 605(1.86%)
ожидаемый отток денежных средств24 142 641(21.48%)28 065 496(21.95%)
текущих обязательств112 375 872(100.00%)127 880 862(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 24.14 до 28.07 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 97.77%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)92.592.896.690.268.959.068.776.143.872.942.939.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)169.5176.1146.3105.5131.8138.9137.6136.3134.5137.9122.0109.1
Экспертная надежность банка110.697.6118.296.397.393.1124.8135.0126.2117.7106.997.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МТС-БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.99% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.08% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты15 690 534(10.85%)15 298 326(9.72%)
Кредиты юр.лицам36 871 063(25.50%)35 005 342(22.23%)
Кредиты физ.лицам39 350 899(27.21%)43 968 181(27.93%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 481 189(1.02%)993 647(0.63%)
Вложения в ценные бумаги51 205 297(35.41%)62 034 984(39.40%)
Прочие доходные ссуды336(0.00%)47 615(0.03%)
Доходные активы144 599 318(100.00%)157 441 328(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 8.9% c 144.60 до 157.44 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка МТС-БАНК к источникам собственных средств составляет 168.62%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам29 424 961(31.51%)23 497 134(29.26%)
Имущество, принятое в обеспечение24 933 171(26.70%)19 784 031(24.63%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства253 035 372(270.93%)319 879 628(398.29%)
Сумма кредитного портфеля93 394 021(100.00%)80 313 111(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам34 333 242(36.76%)34 816 053(43.35%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам39 350 899(42.13%)43 968 181(54.75%)
   -  в т.ч. кредиты банкам15 690 534(16.80%)298 326(0.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)852 520(0.76%)170 281(0.13%)
Средства юр. лиц40 399 241(36.10%)49 964 517(39.51%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц31 444 289(28.10%)41 719 620(32.99%)
Вклады физ. лиц69 270 412(61.91%)75 704 129(59.86%)
Прочие процентные обязательств1 372 008(1.23%)635 583(0.50%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства111 894 181(100.00%)126 474 510(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.0% c 111.89 до 126.47 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МТС-БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 9.91% до 12.19%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 21.91% до 24.33%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.71% до 3.87%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.00% до 13.78%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.83% до 5.12%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.62% до 5.94%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал10 404 390(53.92%)10 404 390(47.32%)
Добавочный капитал6 976 906(36.15%)6 880 463(31.29%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 382(0.02%)1 821 707(8.28%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 911 898(9.91%)2 680 031(12.19%)
Резервный фонд0(0.00%)202 790(0.92%)
Источники собственных средств19 297 576(100.00%)21 989 381(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.9%. А вот за прошедший месяц (Июль 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Основной капитал13 003 079(57.99%)13 633 100(57.18%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 403 890(46.40%)10 403 890(43.64%)
Дополнительный капитал9 420 647(42.01%)10 208 268(42.82%)
   -  в т.ч. субординированный кредит7 246 000(32.31%)7 246 000(30.39%)
Капитал (по ф.123)22 423 726(100.00%)23 841 368(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 23.84 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.815.716.115.915.815.615.015.115.115.615.115.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)8.78.98.88.78.47.97.99.19.09.18.78.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.78.98.88.78.47.97.99.19.09.18.78.6
Капитал (по ф.123 и 134)22.022.723.323.323.423.222.522.722.923.423.423.8
Источники собственных средств (по ф.101)19.019.820.420.520.821.320.420.721.021.521.622.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд26.028.724.828.824.923.321.820.921.224.223.623.0
Доля резервирования на потери по ссудам41.444.639.345.741.940.438.136.137.640.142.740.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)177.7158.5161.3161.0153.8152.1153.2144.7150.1131.0142.5136.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)17.9-3.8-7.1-2.10.54.02.74.618.6-4.0-0.3-5.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.00.80.40.21.13.72.1-0.14.2-2.10.7-1.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)1.1-10.27.1-2.311.6-21.015.2-10.70.71.00.52.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)26.0-29.1-10.6-37.1125.4-59.825.45.9-31.960.35.776.3
Отток средств юр. лиц за месяц-1.8-13.310.7-8.622.6-9.029.213.0-16.4-5.05.93.0

Таким образом, за последний год у банка МТС-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МТС-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «МТС-Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2018 г.