Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «МТС-Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 46 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка МТС-БАНК составила 178.29 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,33%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.02% до 2.46%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МТС-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МТС-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 404 367(11.30%)2 059 782(11.08%)
средств на счетах в Банке России6 501 464(30.54%)4 518 737(24.31%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 164 812(10.17%)1 848 617(9.94%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 015 791(14.17%)4 742 986(25.51%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 092 833(9.83%)15 323(0.08%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств6 007 371(28.22%)6 357 330(34.20%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)21 285 532(100.00%)18 589 176(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 21.29 до 18.59 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года42 472 583(39.86%)42 829 564(34.57%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)27 407 999(25.72%)30 527 903(24.64%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)33 821 300(31.74%)46 869 679(37.84%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)26 258 235(24.64%)39 343 990(31.76%)
корсчетов ЛОРО банков679 369(0.64%)732 800(0.59%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)149 833(0.12%)
собственных ценных бумаг112 574(0.11%)379 103(0.31%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 632 569(2.47%)2 387 662(1.93%)
ожидаемый отток денежных средств21 817 461(20.48%)27 591 538(22.27%)
текущих обязательств106 553 660(100.00%)123 876 544(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 21.82 до 27.59 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 67.37%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)96.690.268.959.068.776.143.872.942.939.547.042.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)146.3105.5131.8138.9137.6136.3134.5137.9122.0109.1110.2100.4
Экспертная надежность банка118.296.397.393.1124.8135.0126.2117.7106.997.883.267.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МТС-БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.49% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 68.66% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 031 569(2.20%)4 759 082(3.16%)
Кредиты юр.лицам38 700 743(28.10%)36 982 376(24.55%)
Кредиты физ.лицам40 760 469(29.60%)46 380 337(30.79%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 383 095(1.00%)921 660(0.61%)
Вложения в ценные бумаги53 838 124(39.09%)61 491 463(40.82%)
Прочие доходные ссуды336(0.00%)47 615(0.03%)
Доходные активы137 714 597(100.00%)150 629 025(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.4% c 137.71 до 150.63 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка МТС-БАНК к источникам собственных средств составляет 165.03%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам28 438 843(33.91%)23 006 656(27.04%)
Имущество, принятое в обеспечение24 526 081(29.24%)19 920 470(23.41%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства274 491 905(327.26%)321 384 497(377.69%)
Сумма кредитного портфеля83 876 212(100.00%)85 091 070(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам34 699 443(41.37%)36 777 068(43.22%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам40 760 469(48.60%)46 380 337(54.51%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 031 569(3.61%)759 082(0.89%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)679 369(0.65%)882 633(0.72%)
Средства юр. лиц34 990 226(33.25%)47 705 097(38.97%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц26 830 969(25.49%)39 410 535(32.20%)
Вклады физ. лиц69 826 132(66.35%)73 290 922(59.87%)
Прочие процентные обязательств318 146(0.30%)528 746(0.43%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства105 241 139(100.00%)122 407 398(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.3% c 105.24 до 122.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МТС-БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 12.07% до 13.70%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 15.54% до 19.20%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 3.79% до 3.85%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 13.92% до 14.00%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.76% до 5.21%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.63% до 5.85%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал10 404 390(52.66%)10 404 390(46.40%)
Добавочный капитал6 963 292(35.24%)6 923 602(30.88%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)4 382(0.02%)1 821 707(8.12%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 384 914(12.07%)3 071 554(13.70%)
Резервный фонд0(0.00%)202 790(0.90%)
Источники собственных средств19 756 978(100.00%)22 424 043(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.5%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал12 847 002(56.49%)16 170 387(67.87%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 403 890(45.75%)10 403 890(43.67%)
Дополнительный капитал9 896 075(43.51%)7 655 890(32.13%)
   -  в т.ч. субординированный кредит7 246 000(31.86%)7 246 000(30.41%)
Капитал (по ф.123)22 743 077(100.00%)23 826 277(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 23.83 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.115.915.815.615.015.115.115.615.115.114.814.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)8.88.78.47.97.99.19.09.18.78.610.09.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.88.78.47.97.99.19.09.18.78.610.09.7
Капитал (по ф.123 и 134)23.323.323.423.222.522.722.923.423.423.824.123.8
Источники собственных средств (по ф.101)20.420.520.821.320.420.721.021.521.622.022.222.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд24.828.824.923.321.820.921.224.223.623.022.420.9
Доля резервирования на потери по ссудам39.345.741.940.438.136.137.640.142.740.940.137.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)161.3161.0153.8152.1153.2144.7150.1131.0142.5136.8134.5140.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-7.1-2.10.54.02.74.618.6-4.0-0.3-5.2-0.7-2.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.40.21.13.72.1-0.14.2-2.10.7-1.9-3.80.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)7.1-2.311.6-21.015.2-10.70.71.00.52.37.0-13.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-10.6-37.1125.4-59.825.45.9-31.960.35.776.313.1-28.5
Отток средств юр. лиц за месяц10.7-8.622.6-9.029.213.0-16.4-5.05.93.01.3-5.8

Таким образом, за последний год у банка МТС-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МТС-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «МТС-Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.