Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «МТС-Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 45 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2018 г.) величина активов-нетто банка МТС-БАНК составила 185.80 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,70%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.94% до 4.44%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

МТС-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МТС-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchB+ (В высокой степени спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
средств в кассе3 447 132(10.59%)2 737 070(7.18%)
средств на счетах в Банке России5 116 803(15.71%)3 129 371(8.21%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)4 376 686(13.44%)2 475 365(6.50%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней11 455 651(35.18%)24 364 407(63.95%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 368 911(10.35%)25 811(0.07%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств5 643 755(17.33%)6 316 991(16.58%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)32 562 375(100.00%)38 101 466(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 32.56 до 38.10 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года49 624 158(44.55%)41 574 523(31.66%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)21 487 312(19.29%)36 794 756(28.02%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)35 902 301(32.23%)47 498 655(36.17%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)27 468 991(24.66%)39 233 266(29.88%)
корсчетов ЛОРО банков921 896(0.83%)858 010(0.65%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней800 000(0.72%)1 173 000(0.89%)
собственных ценных бумаг84 900(0.08%)103 808(0.08%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 578 011(2.31%)3 310 720(2.52%)
ожидаемый отток денежных средств23 375 667(20.98%)30 203 202(23.00%)
текущих обязательств111 398 578(100.00%)131 313 472(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 23.38 до 30.20 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 126.15%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)108.497.3111.392.592.896.690.268.959.068.776.143.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)198.1162.1164.6169.5176.1146.3105.5131.8138.9137.6136.3134.5
Экспертная надежность банка114.5139.1133.6110.697.6118.296.397.393.1124.8135.0126.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МТС-БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.74% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.39% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты11 471 429(8.14%)24 880 185(15.62%)
Кредиты юр.лицам38 563 053(27.36%)33 797 430(21.21%)
Кредиты физ.лицам38 840 258(27.55%)41 570 559(26.09%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 455 712(1.03%)1 044 288(0.66%)
Вложения в ценные бумаги50 631 522(35.92%)57 951 292(36.38%)
Прочие доходные ссуды336(0.00%)66 642(0.04%)
Доходные активы140 962 310(100.00%)159 310 396(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.0% c 140.96 до 159.31 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка МТС-БАНК к источникам собственных средств составляет 155.37%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам30 739 902(34.03%)24 563 765(27.49%)
Имущество, принятое в обеспечение27 188 753(30.10%)19 183 978(21.47%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства276 417 934(306.01%)313 837 622(351.21%)
Сумма кредитного портфеля90 330 788(100.00%)89 359 104(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам35 938 785(39.79%)33 561 018(37.56%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам38 840 258(43.00%)41 570 559(46.52%)
   -  в т.ч. кредиты банкам11 471 429(12.70%)12 880 185(14.41%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 721 896(1.55%)2 031 010(1.58%)
Средства юр. лиц37 064 529(33.34%)48 259 411(37.43%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц27 468 991(24.71%)39 285 480(30.47%)
Вклады физ. лиц71 111 470(63.96%)78 317 065(60.74%)
Прочие процентные обязательств1 275 854(1.15%)322 546(0.25%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства111 173 749(100.00%)128 930 032(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.0% c 111.17 до 128.93 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МТС-БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.50% до 10.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 22.50% до 34.70%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 3.70% до 3.69%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.35% до 13.40%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.00% до 5.24%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.64% до 6.03%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал10 404 390(56.35%)10 404 390(49.50%)
Добавочный капитал18 560 216(100.52%)6 356 081(30.24%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-11 886 449(-64.38%)2 032 291(9.67%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 385 209(7.50%)2 224 182(10.58%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Источники собственных средств18 463 366(100.00%)21 016 944(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.8%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Основной капитал11 220 450(56.50%)13 625 723(59.60%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 403 890(52.39%)10 403 890(45.51%)
Дополнительный капитал8 638 548(43.50%)9 234 784(40.40%)
   -  в т.ч. субординированный кредит7 246 000(36.49%)7 246 000(31.70%)
Капитал (по ф.123)19 858 998(100.00%)22 860 507(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 22.86 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.815.215.414.815.716.115.915.815.615.015.115.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)9.28.79.08.78.98.88.78.47.97.99.19.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.28.79.08.78.98.88.78.47.97.99.19.0
Капитал (по ф.123 и 134)22.422.822.422.022.723.323.323.423.222.522.722.9
Источники собственных средств (по ф.101)19.219.619.319.019.820.420.520.821.320.420.721.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд31.326.025.626.028.724.828.824.923.321.820.921.2
Доля резервирования на потери по ссудам46.338.939.941.444.639.345.741.940.438.136.137.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)140.5169.0162.5177.7158.5161.3161.0153.8152.1153.2144.7150.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.9-6.31.517.9-3.8-7.1-2.10.54.02.74.618.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.7-0.5-0.40.00.80.40.21.13.72.1-0.14.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)7.4-1.93.61.1-10.27.1-2.311.6-21.015.2-10.70.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)57.059.617.326.0-29.1-10.6-37.1125.4-59.825.45.9-31.9
Отток средств юр. лиц за месяц-24.448.9-3.1-1.8-13.310.7-8.622.6-9.029.213.0-16.4

Таким образом, за последний год у банка МТС-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МТС-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «МТС-Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2018 г.