Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 67 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 101.62 млрд.руб. За год активы увеличились на 47,80%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -1.34% до 1.78%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе1 421 583(7.23%)1 400 569(14.41%)
средств на счетах в Банке России846 490(4.31%)629 005(6.47%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)6 813 286(34.65%)2 549 685(26.24%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 348 790(11.95%)1 784 990(18.37%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ8 230 930(41.86%)3 352 952(34.51%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)19 661 079(100.00%)9 717 201(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 19.66 до 9.72 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 317 843(11.26%)2 193 430(3.80%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 810 920(8.80%)4 313 404(7.47%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)11 460 104(55.66%)4 546 133(7.88%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)10 470 501(50.85%)3 985 532(6.90%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней3 251 111(15.79%)45 949 012(79.60%)
собственных ценных бумаг1 236 663(6.01%)316 335(0.55%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность512 330(2.49%)404 094(0.70%)
ожидаемый отток денежных средств9 881 130(47.99%)49 028 906(84.94%)
текущих обязательств20 588 971(100.00%)57 722 408(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 9.88 до 49.03 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 19.82%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)206.3119.7100.069.079.263.4143.1104.285.257.945.358.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)181.9100.494.4102.2102.978.3113.495.193.1100.193.179.1
Экспертная надежность банка251.047.041.229.435.429.943.428.923.919.618.519.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 93.44% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 57.40% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 348 790(4.08%)1 784 990(1.88%)
Кредиты юр.лицам23 427 602(40.66%)28 047 945(29.54%)
Кредиты физ.лицам5 898 448(10.24%)5 079 610(5.35%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 189 597(2.06%)1 032 226(1.09%)
Вложения в ценные бумаги24 255 357(42.10%)58 929 674(62.07%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)38 510(0.04%)
Доходные активы57 618 982(100.00%)94 948 226(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 64.8% c 57.62 до 94.95 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 921 638(24.10%)7 691 284(21.37%)
Имущество, принятое в обеспечение13 677 922(41.62%)13 775 608(38.28%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)154 667(0.43%)
Полученные гарантии и поручительства29 257 482(89.02%)30 457 014(84.64%)
Сумма кредитного портфеля32 864 437(100.00%)35 983 281(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам22 337 602(67.97%)27 247 945(75.72%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам5 898 448(17.95%)5 079 610(14.12%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 348 790(7.15%)1 784 990(4.96%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 283 166(14.49%)45 949 012(78.78%)
Средства юр. лиц11 746 631(51.85%)7 078 198(12.14%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 470 501(46.22%)6 446 515(11.05%)
Вклады физ. лиц4 128 763(18.22%)4 045 851(6.94%)
Прочие процентные обязательств3 496 135(15.43%)1 251 475(2.15%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства22 654 695(100.00%)58 324 536(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 157.5% c 22.65 до 58.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.47% до -8.04%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -4.37% до 6.54%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.61% до 3.41%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.94% до 15.52%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 2.08% до 5.61%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 1.77% до 7.14%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.05% до 2.74%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(25.86%)6 695 905(30.24%)
Добавочный капитал27 125(0.10%)-339 492(-1.53%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)17 270 319(66.69%)16 558 467(74.79%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период899 602(3.47%)-1 779 209(-8.04%)
Резервный фонд1 004 386(3.88%)1 004 386(4.54%)
Источники собственных средств25 897 337(100.00%)22 140 057(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 14.5%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 11.4%. Такое резкое падение собственных средств за месяц крайне негативно для финансовой устойчивости банка.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал24 464 007(99.51%)21 018 478(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 903(27.24%)6 695 902(31.86%)
Дополнительный капитал121 415(0.49%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)24 585 422(100.00%)21 018 478(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 21.02 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.023.324.525.528.528.127.124.325.922.917.521.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)21.023.124.525.527.126.225.622.824.722.817.421.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.023.124.525.527.126.225.622.824.722.817.421.6
Капитал (по ф.123 и 134)23.724.123.423.925.125.725.225.425.023.823.921.0
Источники собственных средств (по ф.101)24.825.024.324.626.026.726.326.425.925.325.022.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд9.59.38.78.78.77.87.47.47.37.57.57.2
Доля резервирования на потери по ссудам60.659.362.962.364.562.360.860.559.160.260.155.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)93.197.478.480.175.184.092.7125.998.5125.7152.3154.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)7.1-2.0-4.2-0.42.6-1.8-8.0-7.0-3.3-1.5-7.9-7.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-0.42.2-19.99.0-20.82.1-16.079.4-26.29.67.5-34.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 17.78.2
Отток средств юр. лиц за месяц-26.55.36.5-15.1-1.015.5-28.213.1-10.3-11.7-12.413.2

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.46График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 6;
  • количество индикаторов неустойчивости - 12.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.