Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 73 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2017 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 88.13 млрд.руб. За год активы уменьшились на -0,28%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2017 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.98% до 0.71%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2017 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
средств в кассе1 867 765(10.41%)1 288 202(10.80%)
средств на счетах в Банке России990 150(5.52%)853 040(7.15%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)9 074 268(50.57%)5 364 568(44.96%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 959 438(10.92%)982 879(8.24%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 053 066(22.59%)3 442 591(28.85%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)17 944 687(100.00%)11 931 280(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 17.94 до 11.93 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 729 422(7.02%)2 527 741(6.36%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)4 683 959(12.05%)3 743 266(9.42%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 894 190(22.88%)8 333 219(20.97%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)8 673 098(22.31%)7 504 493(18.88%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней20 741 020(53.35%)23 831 297(59.96%)
собственных ценных бумаг1 539 131(3.96%)798 226(2.01%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность290 380(0.75%)511 652(1.29%)
ожидаемый отток денежных средств26 733 074(68.76%)28 975 176(72.90%)
текущих обязательств38 878 102(100.00%)39 745 401(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 26.73 до 28.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 41.18%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)104.9111.2106.177.082.788.295.8123.6170.4206.3119.7100.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)102.7114.0106.8104.6107.9110.7135.7144.9170.1181.9100.494.4
Экспертная надежность банка92.4104.592.466.662.761.771.1101.2199.0251.047.041.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 88.95% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 48.80% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 959 438(2.64%)982 879(1.25%)
Кредиты юр.лицам27 509 192(37.12%)22 276 986(28.42%)
Кредиты физ.лицам6 938 202(9.36%)5 961 416(7.60%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 260 536(1.70%)1 065 237(1.36%)
Вложения в ценные бумаги35 271 238(47.60%)48 023 339(61.26%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы74 100 210(100.00%)78 389 079(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.8% c 74.10 до 78.39 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 953 414(21.11%)7 755 576(25.61%)
Имущество, принятое в обеспечение15 635 647(41.51%)14 316 705(47.27%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства27 394 621(72.73%)29 833 216(98.50%)
Сумма кредитного портфеля37 667 368(100.00%)30 286 518(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам26 259 192(69.71%)21 396 986(70.65%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 938 202(18.42%)5 961 416(19.68%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 959 438(5.20%)982 879(3.25%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)20 803 889(51.12%)23 831 297(55.41%)
Средства юр. лиц12 009 225(29.51%)11 430 759(26.58%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц11 788 133(28.97%)9 557 058(22.22%)
Вклады физ. лиц4 298 346(10.56%)4 218 442(9.81%)
Прочие процентные обязательств3 582 572(8.80%)3 525 097(8.20%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства40 694 032(100.00%)43 005 595(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.7% c 40.69 до 43.01 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.67% до -0.24%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 3.55% до 2.25%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.51% до 4.63%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.67% до 10.68%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.14% до 2.21%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.85% до 1.78%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.91% до 2.97%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(24.53%)6 695 905(27.52%)
Добавочный капитал29 789(0.11%)22 367(0.09%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)19 113 669(70.01%)16 670 091(68.51%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период455 876(1.67%)-59 004(-0.24%)
Резервный фонд1 004 386(3.68%)1 004 386(4.13%)
Источники собственных средств27 299 625(100.00%)24 333 745(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 10.9%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2017 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2016 г., тыс.руб01 Декабря 2017 г., тыс.руб
Основной капитал26 369 311(99.61%)23 431 647(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 903(25.29%)6 695 903(28.58%)
Дополнительный капитал102 030(0.39%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)26 471 341(100.00%)23 431 647(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 23.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.919.219.416.017.217.617.418.519.721.023.324.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)17.918.419.016.017.217.617.418.519.621.023.124.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.918.419.016.017.217.617.418.519.621.023.124.5
Капитал (по ф.123 и 134)24.325.625.324.024.824.123.524.124.623.724.123.4
Источники собственных средств (по ф.101)25.026.426.324.825.624.824.525.425.924.825.024.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд4.06.36.56.66.86.89.79.29.19.59.38.7
Доля резервирования на потери по ссудам56.052.453.658.552.553.360.056.057.660.659.362.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)95.594.182.2110.7113.9121.5112.298.291.793.197.478.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.86.27.80.6-3.1-2.60.7-6.6-8.87.1-2.0-4.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)49.2-54.818.5-2.654.1-23.0-12.15.115.5-0.42.2-19.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - -33.5 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц25.68.6-5.2-4.7-2.8-5.4-21.513.0-2.7-26.55.36.5

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.43График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 9.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2017 г.