Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 71 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2018 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 90.39 млрд.руб. За год активы увеличились на 13,49%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.79% до 0.55%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
средств в кассе1 295 246(7.05%)1 135 082(12.61%)
средств на счетах в Банке России971 438(5.29%)735 502(8.17%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)7 847 262(42.74%)3 718 003(41.32%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 261 454(12.32%)684 762(7.61%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 984 117(32.59%)2 253 299(25.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)554 981(6.17%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)18 359 517(100.00%)8 998 382(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 18.36 до 9.00 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 094 252(6.43%)2 580 077(6.32%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 531 201(4.70%)4 631 456(11.34%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)15 526 654(47.69%)6 926 038(16.95%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)14 135 987(43.42%)6 596 665(16.15%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней12 250 343(37.63%)25 614 475(62.70%)
собственных ценных бумаг840 294(2.58%)702 523(1.72%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность315 779(0.97%)397 405(0.97%)
ожидаемый отток денежных средств19 874 910(61.04%)30 076 968(73.62%)
текущих обязательств32 558 523(100.00%)40 851 974(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 19.87 до 30.08 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 29.92%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)77.082.788.295.8123.6170.4206.3119.7100.069.079.263.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)104.6107.9110.7135.7144.9170.1181.9100.494.4102.2102.978.3
Экспертная надежность банка66.662.761.771.1101.2199.0251.047.041.229.435.429.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.55% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 47.09% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 261 454(3.36%)684 762(0.83%)
Кредиты юр.лицам23 610 714(35.11%)24 284 408(29.34%)
Кредиты физ.лицам6 588 940(9.80%)5 633 519(6.81%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 235 488(1.84%)1 052 759(1.27%)
Вложения в ценные бумаги32 830 033(48.81%)50 955 538(61.57%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)95 231(0.12%)
Доходные активы67 256 981(100.00%)82 757 561(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 23.0% c 67.26 до 82.76 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 966 878(23.64%)7 730 004(24.35%)
Имущество, принятое в обеспечение14 228 597(42.23%)13 976 761(44.02%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства27 591 227(81.88%)28 944 036(91.16%)
Сумма кредитного портфеля33 696 596(100.00%)31 750 679(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам22 359 344(66.35%)23 484 408(73.97%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 588 940(19.55%)5 633 519(17.74%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 261 454(6.71%)684 762(2.16%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)12 306 287(36.13%)25 614 475(60.18%)
Средства юр. лиц15 526 654(45.59%)11 093 790(26.06%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц14 135 987(41.50%)9 509 647(22.34%)
Вклады физ. лиц3 625 453(10.64%)4 298 551(10.10%)
Прочие процентные обязательств2 600 566(7.64%)1 558 059(3.66%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства34 058 960(100.00%)42 564 875(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 25.0% c 34.06 до 42.56 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.55% до 7.65%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -2.81% до 1.81%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.90% до 5.39%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.46% до 13.73%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.54% до 3.20%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.67% до 3.95%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.74% до 2.97%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(25.51%)6 695 905(25.03%)
Добавочный капитал41 330(0.16%)-10 514(-0.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)17 580 047(66.96%)17 013 124(63.60%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период931 457(3.55%)2 046 423(7.65%)
Резервный фонд1 004 386(3.83%)1 004 386(3.75%)
Источники собственных средств26 253 125(100.00%)26 749 324(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.9%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 2.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2017 г., тыс.руб01 Марта 2018 г., тыс.руб
Основной капитал24 836 592(98.04%)23 873 624(93.04%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 903(26.43%)6 695 902(26.10%)
Дополнительный капитал496 315(1.96%)1 784 585(6.96%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)25 332 907(100.00%)25 658 209(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 25.66 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.017.217.617.418.519.721.023.324.525.528.528.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)16.017.217.617.418.519.621.023.124.525.527.126.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.017.217.617.418.519.621.023.124.525.527.126.2
Капитал (по ф.123 и 134)24.024.824.123.524.124.623.724.123.423.925.125.7
Источники собственных средств (по ф.101)24.825.624.824.525.425.924.825.024.324.626.026.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд6.66.86.89.79.29.19.59.38.78.78.77.8
Доля резервирования на потери по ссудам58.552.553.360.056.057.660.659.362.962.364.562.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)110.7113.9121.5112.298.291.793.197.478.480.175.184.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.6-3.1-2.60.7-6.6-8.87.1-2.0-4.2-0.42.6-1.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.654.1-23.0-12.15.115.5-0.42.2-19.99.0-20.82.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-4.7-2.8-5.4-21.513.0-2.7-26.55.36.5-15.1-1.015.5

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.49График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2018 г.