Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 71 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2018 г.) величина активов-нетто банка ЦЕНТРОКРЕДИТ составила 95.51 млрд.руб. За год активы увеличились на 19,51%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -2.80% до 6.65%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ЦЕНТРОКРЕДИТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЦЕНТРОКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)негативный (рейтинг может быть понижен)
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
средств в кассе1 302 156(9.63%)1 387 506(15.39%)
средств на счетах в Банке России938 262(6.94%)663 606(7.36%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)6 371 139(47.12%)3 136 304(34.79%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 934 160(14.30%)1 370 673(15.20%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 976 525(22.01%)2 002 706(22.21%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)535 492(5.94%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)13 522 242(100.00%)9 015 963(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 13.52 до 9.02 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 235 177(6.62%)2 460 303(5.28%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 722 301(5.10%)3 343 003(7.17%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)13 607 147(40.31%)5 929 810(12.72%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)11 427 608(33.85%)5 777 720(12.40%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней14 748 932(43.69%)34 138 322(73.25%)
собственных ценных бумаг1 076 473(3.19%)367 223(0.79%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность366 179(1.08%)364 678(0.78%)
ожидаемый отток денежных средств21 918 432(64.93%)37 699 462(80.89%)
текущих обязательств33 756 209(100.00%)46 603 339(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 21.92 до 37.70 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 23.92%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)95.8123.6170.4206.3119.7100.069.079.263.4143.1104.285.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)135.7144.9170.1181.9100.494.4102.2102.978.3113.495.193.1
Экспертная надежность банка71.1101.2199.0251.047.041.229.435.429.943.428.923.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.60% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 50.17% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 515 770(3.63%)1 370 673(1.58%)
Кредиты юр.лицам24 634 302(35.53%)26 804 359(30.98%)
Кредиты физ.лицам6 366 407(9.18%)5 012 338(5.79%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 217 155(1.76%)1 041 892(1.20%)
Вложения в ценные бумаги34 012 263(49.06%)52 173 919(60.30%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)67 658(0.08%)
Доходные активы69 324 572(100.00%)86 524 437(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 24.8% c 69.32 до 86.52 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 985 604(22.99%)7 692 061(22.43%)
Имущество, принятое в обеспечение14 669 536(42.23%)13 597 087(39.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)154 667(0.45%)
Полученные гарантии и поручительства28 570 614(82.26%)29 809 287(86.92%)
Сумма кредитного портфеля34 733 634(100.00%)34 296 920(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам23 384 302(67.32%)26 004 359(75.82%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам6 366 407(18.33%)5 012 338(14.61%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 515 770(7.24%)1 370 673(4.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)14 777 675(41.72%)34 138 322(71.25%)
Средства юр. лиц13 607 147(38.42%)8 084 965(16.87%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц11 427 608(32.26%)7 278 416(15.19%)
Вклады физ. лиц3 957 478(11.17%)4 302 610(8.98%)
Прочие процентные обязательств3 075 898(8.68%)1 388 558(2.90%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства35 418 198(100.00%)47 914 455(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 35.3% c 35.42 до 47.91 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ "ЦЕНТРОКРЕДИТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -2.00% до 4.38%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -9.05% до 23.39%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.45% до 3.87%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.84% до 16.41%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 2.07% до 5.64%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 1.83% до 7.44%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.14% до 2.81%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал6 695 905(27.00%)6 695 905(25.81%)
Добавочный капитал14 026(0.06%)109 565(0.42%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)17 580 048(70.89%)17 000 741(65.52%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-494 952(-2.00%)1 135 184(4.38%)
Резервный фонд1 004 386(4.05%)1 004 386(3.87%)
Источники собственных средств24 799 413(100.00%)25 945 781(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.6%. А вот за прошедший месяц (Май 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2017 г., тыс.руб01 Июня 2018 г., тыс.руб
Основной капитал24 083 224(100.00%)23 866 250(95.48%)
   -  в т.ч. уставный капитал6 695 903(27.80%)6 695 902(26.79%)
Дополнительный капитал0(0.00%)1 129 123(4.52%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)24 083 224(100.00%)24 995 373(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 25.00 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.418.519.721.023.324.525.528.528.127.124.325.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)17.418.519.621.023.124.525.527.126.225.622.824.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.418.519.621.023.124.525.527.126.225.622.824.7
Капитал (по ф.123 и 134)23.524.124.623.724.123.423.925.125.725.225.425.0
Источники собственных средств (по ф.101)24.525.425.924.825.024.324.626.026.726.326.425.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд9.79.29.19.59.38.78.78.77.87.47.47.3
Доля резервирования на потери по ссудам60.056.057.660.659.362.962.364.562.360.860.559.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)112.298.291.793.197.478.480.175.184.092.7125.998.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.7-6.6-8.87.1-2.0-4.2-0.42.6-1.8-8.0-7.0-3.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.15.115.5-0.42.2-19.99.0-20.82.1-16.079.4-26.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-21.513.0-2.7-26.55.36.5-15.1-1.015.5-28.213.1-10.3

Таким образом, за последний год у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЦЕНТРОКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.49График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 9.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ЦентроКредит» (акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2018 г.