Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с 01 Июня 2024 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью "Универсальный фондовый банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 222 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2024 г.) величина активов-нетто банка УНИФОНДБАНК составила 5.22 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 7,06%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Рейтинг кредитоспособности банка УНИФОНДБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни30 020(0.65%)26 042(0.52%)
Корреспондентские счета57 135(1.23%)139 784(2.81%)
Другие счета12 240(0.26%)6 661(0.13%)
Депозиты в Банке России4 550 000(97.86%)4 800 000(96.53%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы4 649 395(100.00%)4 972 487(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 4.65 до 4.97 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций15 377(1.19%)215 147(13.42%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета15 377(1.19%)117 584(7.33%)
Средства на счетах корп.клиентов1 256 061(97.47%)1 367 722(85.30%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)17 216(1.34%)20 563(1.28%)
Текущие обязательства1 288 654(100.00%)1 603 432(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 1.29 до 1.60 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 310.12%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (78.63%) и Н3 (303.84%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)85.684.470.775.277.577.085.580.4352.974.087.578.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)197.1251.3248.0246.5284.9307.4295.8320.6346.2350.4301.1303.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств208.4256.3254.4257.2290.2314.8319.2328.4360.8368.5309.4310.1
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)0.00.00.00.00.00.00.0 -  -  - 0.71.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Унифондбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 0.88% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 39.86% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)26 238(100.00%)45 677(100.00%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты25 287(96.38%)49 732(108.88%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 666(6.35%)2 336(5.11%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность260 237(991.83%)259 946(569.10%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-260 952(-994.56%)-266 337(-583.09%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход26 238(100.00%)45 677(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 74.1% c 0.03 до 0.05 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций15 377(0.72%)215 147(9.06%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета15 377(0.72%)117 584(4.95%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 784 312(83.59%)1 842 365(77.57%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства528 251(24.75%)474 643(19.98%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц18(0.00%)18(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)17 216(0.81%)20 563(0.87%)
Обязательства2 134 512(100.00%)2 375 012(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.3% c 2.13 до 2.38 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Унифондбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций758 300(27.69%)758 300(26.68%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала45 480(1.66%)45 480(1.60%)
Резервный фонд83 022(3.03%)94 700(3.33%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 771 629(64.69%)1 758 291(61.87%)
Чистая прибыль текущего года80 132(2.93%)185 273(6.52%)
Балансовый капитал2 738 563(100.00%)2 842 044(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.8%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 385 377(87.27%)2 650 914(93.45%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого347 816(12.73%)185 662(6.55%)
Капитал (по ф.123)2 733 193(100.00%)2 836 576(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.84 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)214.6227.9249.6251.6345.5355.5285.0321.6327.3261.4250.7271.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)201.9213.3230.4229.8310.5317.8251.7284.6285.6225.1238.1253.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)201.9213.3230.4229.8310.5317.8251.7284.6285.6225.1238.1253.3
Капитал (по ф.123 и 134)2.542.552.582.612.652.672.702.702.732.772.792.84

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле55.356.370.369.880.984.990.790.790.696.389.283.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле56.557.571.671.181.785.491.091.090.996.489.785.4

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка УНИФОНДБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка УНИФОНДБАНК имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2024 г.