Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с 01 Июня 2024 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный инвестиционный коммерческий банк "Енисейский объединенный банк" (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 208 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2024 г.) величина активов-нетто банка ЕНИСЕЙСКИЙ ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК составила 7.06 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 4,24%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни487 050(22.46%)421 231(18.08%)
Корреспондентские счета217 143(10.01%)254 524(10.92%)
Другие счета38 730(1.79%)30 089(1.29%)
Депозиты в Банке России200 000(9.22%)1 400 000(60.09%)
Кредиты банкам1 002 100(46.20%)2 100(0.09%)
Ценные бумаги223 925(10.32%)221 922(9.53%)
Потенциально ликвидные активы2 168 948(100.00%)2 329 866(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, уменьшились суммы Другие счета, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 2.17 до 2.33 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций60 010(1.71%)14 541(0.41%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 577 575(44.97%)1 549 760(43.93%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 870 687(53.32%)1 963 473(55.66%)
Текущие обязательства3 508 272(100.00%)3 527 774(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.51 до 3.53 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 66.04%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)104.9102.4101.382.777.181.684.9109.2100.592.588.090.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств75.674.571.355.654.658.264.263.561.855.457.966.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АИКБ «Енисейский объединенный банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 64.48% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 89.02% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 002 100(18.49%)2 100(0.05%)
Ценные бумаги223 925(4.13%)221 922(4.87%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги224 905(4.15%)222 886(4.90%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)4 192 648(77.37%)4 328 376(95.08%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 496 782(64.53%)3 643 168(80.03%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам847 499(15.64%)840 576(18.46%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность131 433(2.43%)24 311(0.53%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-283 066(-5.22%)-179 679(-3.95%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход5 418 673(100.00%)4 552 398(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 16.0% c 5.42 до 4.55 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России4 952(0.08%)4 000(0.06%)
Средства кредитных организаций60 010(0.98%)14 541(0.23%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 688 625(27.50%)2 068 060(32.13%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства111 050(1.81%)518 300(8.05%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 333 899(38.01%)2 223 517(34.55%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 870 687(30.47%)1 963 473(30.51%)
Обязательства6 139 596(100.00%)6 436 192(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, уменьшились суммы Кредиты от Банка России, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.8% c 6.14 до 6.44 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АИКБ «Енисейский объединенный банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций427 840(67.56%)427 840(68.59%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд33 744(5.33%)33 744(5.41%)
Прибыль (убыток) прошлых лет168 901(26.67%)168 901(27.08%)
Чистая прибыль текущего года2 811(0.44%)-6 759(-1.08%)
Балансовый капитал633 296(100.00%)623 726(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 1.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2024 г., тыс.руб01 Июня 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого516 109(83.71%)578 283(92.50%)
Добавочный капитал, итого25 500(4.14%)25 500(4.08%)
Дополнительный капитал, итого74 950(12.16%)21 384(3.42%)
Капитал (по ф.123)616 559(100.00%)625 167(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.63 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.811.610.811.911.610.912.112.712.010.411.011.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.210.69.910.910.49.710.310.910.59.29.711.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.610.590.590.590.600.610.640.630.620.530.550.63

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле1.00.50.40.80.90.30.40.42.42.82.90.5
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле4.03.52.84.34.54.14.75.85.28.78.74.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2024 г.