Устойчивость и надежность НКО. Финансовый анализ НКО СПБ КЛИРИНГ

• «Эксперт»
• «К-Экспресс»
• «Байес»
• Пользовательский

Небанковская кредитная организация - центральный контрагент "СПБ Клиринг" (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 177 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2024 г.) величина активов-нетто НКО СПБ КЛИРИНГ составила 12.13 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -44,41%.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

• АКРА: Национальный уменьшился (был A+(RU)); Прогноз изменился (был негативный);

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 17.50 до 9.88 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 12.44 до 5.14 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 192.06%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Другие коэффициенты для оценки ликвидности НКО-ЦК «СПБ Клиринг» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 61.78% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 42.62% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 20.4% c 9.41 до 7.49 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 64.2% c 15.27 до 5.47 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов НКО-ЦК «СПБ Клиринг» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 1.7%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 6.48 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года: