Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

"Банк Заречье" (Акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 276 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЗАРЕЧЬЕ составила 2.41 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -17,66%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни41 669(2.57%)42 990(3.67%)
Корреспондентские счета64 334(3.96%)49 350(4.22%)
Другие счета17 578(1.08%)17 473(1.49%)
Депозиты в Банке России1 500 000(92.39%)1 060 000(90.61%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы1 623 581(100.00%)1 169 813(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Кредиты банкам, Ценные бумаги, уменьшились суммы Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 1.62 до 1.17 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций99(0.02%)100(0.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета58(0.01%)56(0.01%)
Средства на счетах корп.клиентов430 090(94.41%)554 886(95.20%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)25 367(5.57%)27 881(4.78%)
Текущие обязательства455 556(100.00%)582 867(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 0.46 до 0.58 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 200.70%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (248.33%) и Н3 (241.15%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)215.3195.7386.9370.1315.0566.2193.2426.8356.1212.1382.6248.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)208.3186.3205.8207.5144.0145.0181.5179.5167.8192.6284.1241.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств165.8172.6323.2341.9297.6454.0176.1344.6356.4212.7307.8200.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)12.06.01.41.37.97.83.91.01.01.40.95.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка «Банк Заречье» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 1.27% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 47.62% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)791 669(100.00%)709 578(3244.38%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты771 175(97.41%)691 724(3162.75%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам23 432(2.96%)21 795(99.65%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность14 810(1.87%)14 637(66.92%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-17 748(-2.24%)-18 578(-84.94%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход791 669(100.00%)21 871(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 97.2% c 0.79 до 0.02 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций99(0.01%)100(0.01%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета58(0.00%)56(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 127 590(61.02%)716 386(54.15%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства697 500(37.75%)161 500(12.21%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц497 936(26.95%)377 718(28.55%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)25 367(1.37%)27 881(2.11%)
Обязательства1 847 800(100.00%)1 323 067(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, , сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 28.4% c 1.85 до 1.32 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка «Банк Заречье» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 000 009(92.38%)1 000 009(91.76%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала88 690(8.19%)88 690(8.14%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-14 071(-1.30%)-14 071(-1.29%)
Чистая прибыль текущего года14 524(1.34%)21 781(2.00%)
Балансовый капитал1 082 527(100.00%)1 089 784(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 0.7%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого954 077(79.18%)950 040(78.73%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого250 943(20.82%)256 678(21.27%)
Капитал (по ф.123)1 205 020(100.00%)1 206 718(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.21 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)47.347.864.857.868.667.068.768.770.268.280.173.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)44.044.754.247.858.256.557.957.658.656.667.061.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)44.044.754.247.858.256.557.957.658.656.667.061.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.111.101.211.221.191.191.191.201.211.211.211.21

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.65.51.90.61.91.71.81.81.81.72.52.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.91.42.81.32.12.22.02.22.22.02.62.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.