Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "ВУЗ-банк" является крупным российским банком и среди них занимает 100 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ВУЗ-БАНК составила 78.86 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -8,07%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ВУЗ-БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

ВУЗ-БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни8 215(0.05%)22 207(0.13%)
Корреспондентские счета1 701 373(10.17%)1 942 412(11.69%)
Другие счета26 647(0.16%)21 719(0.13%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам2 159 678(12.91%)2 079 062(12.51%)
Ценные бумаги12 829 581(76.71%)12 556 437(75.54%)
Потенциально ликвидные активы16 725 494(100.00%)16 621 837(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 16.73 до 16.62 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций87 681 871(99.47%)87 160 965(99.51%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов316 413(0.36%)294 743(0.34%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)152 010(0.17%)137 579(0.16%)
Текущие обязательства88 150 294(100.00%)87 593 287(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 88.15 до 87.59 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 18.98%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (173.04%) и Н3 (57.39%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)119.4149.9890.8113.71892.92607.62628.0832.6503.456.331.6173.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)80.358.4856.676.062.788.196.363.059.755.055.957.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств16.616.516.116.09.415.216.320.319.018.617.619.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ВУЗ-банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 58.67% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 120.74% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам2 159 678(3.31%)2 079 062(6.90%)
Ценные бумаги12 829 581(19.64%)12 556 437(41.68%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги15 459 215(23.66%)14 239 425(47.26%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах146 766(0.22%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)50 203 819(76.83%)42 406 318(140.75%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты29 997 696(45.91%)26 957 181(89.47%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам28 878 743(44.20%)26 669 837(88.52%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность5 595 820(8.56%)3 383 421(11.23%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-14 324 493(-21.92%)-14 648 759(-48.62%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)2 466(0.01%)
Активы, приносящие прямой доход65 339 844(100.00%)30 129 367(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 53.9% c 65.34 до 30.13 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ВУЗ-БАНК составляют 34.40%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций87 681 871(89.58%)87 160 965(90.32%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства87 679 868(89.57%)87 160 662(90.32%)
Средства корпоративных клиентов4 613 346(4.71%)4 591 676(4.76%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства4 296 933(4.39%)4 296 933(4.45%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 825 518(2.89%)1 515 513(1.57%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)152 010(0.16%)137 579(0.14%)
Обязательства97 885 453(100.00%)96 505 917(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.4% c 97.89 до 96.51 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ВУЗ-банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций8 510 000(-70.37%)8 510 000(-48.24%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала429 223(-3.55%)525 927(-2.98%)
Резервный фонд11 000(-0.09%)11 000(-0.06%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-3 089 762(25.55%)-3 089 762(17.51%)
Чистая прибыль текущего года-15 324 744(126.71%)-21 916 099(124.23%)
Балансовый капитал-12 093 917(100.00%)-17 641 922(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на -45.9%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-19 993 965(100.00%)-22 271 042(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-19 993 965(100.00%)-22 271 042(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -22.27 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-6.54-7.14-7.28-7.32-21.03-27.18-19.50-19.88-19.99-20.06-21.35-22.27

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле3.23.23.13.14.38.38.811.212.412.312.510.2
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.67.17.27.46.315.416.320.322.222.623.525.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.