Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк» является средним российским банком и среди них занимает 185 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК составила 9.38 млрд.руб. За год активы увеличились на 2,69%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.51% до 1.56%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе215 242(10.00%)209 682(8.31%)
средств на счетах в Банке России286 275(13.30%)238 161(9.44%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)233 289(10.84%)208 727(8.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 418 048(65.87%)1 867 595(73.99%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 152 854(100.00%)2 524 165(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.15 до 2.52 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 799 616(37.47%)3 899 074(50.57%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 920 826(39.09%)2 112 119(27.39%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 688 305(22.59%)1 627 973(21.11%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 600 975(21.43%)1 504 573(19.51%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность63 474(0.85%)70 941(0.92%)
ожидаемый отток денежных средств1 170 859(15.67%)1 128 296(14.63%)
текущих обязательств7 472 221(100.00%)7 710 107(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.17 до 1.13 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 223.71%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)59.966.176.470.390.362.765.676.379.071.580.053.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)146.4130.0126.9154.4108.9110.4126.5147.4150.7157.2180.8194.6
Экспертная надежность банка168.7169.8181.7158.2175.5162.7160.1167.4176.6185.9198.5223.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Томскпромстройбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.60% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.26% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 418 048(18.49%)1 867 595(23.26%)
Кредиты юр.лицам4 129 063(53.83%)4 144 291(51.62%)
Кредиты физ.лицам2 166 967(28.25%)2 144 498(26.71%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования72 758(0.95%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги-93 400(-1.22%)-90 472(-1.13%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы7 669 893(100.00%)8 027 848(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.7% c 7.67 до 8.03 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение10 311 109(164.72%)10 114 992(164.00%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 830 586(61.19%)3 290 823(53.35%)
Сумма кредитного портфеля6 259 856(100.00%)6 167 811(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 129 059(65.96%)4 144 277(67.19%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 166 967(34.62%)2 144 498(34.77%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 048(0.13%)7 595(0.12%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 692 307(22.58%)1 634 073(21.18%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 600 975(21.36%)1 504 573(19.50%)
Вклады физ. лиц5 720 442(76.31%)6 011 193(77.92%)
Прочие процентные обязательств83 274(1.11%)69 669(0.90%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России71 274(0.95%)56 869(0.74%)
Процентные обязательства7 496 023(100.00%)7 714 935(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 2.9% c 7.50 до 7.71 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Томскпромстройбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 9.42% до 8.71%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 12.10% до 12.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.57% до 5.53%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 9.59% до 9.92%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.53% до 3.79%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.55% до 4.77%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал415 000(35.23%)415 000(34.33%)
Добавочный капитал47 150(4.00%)12 565(1.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)529 785(44.98%)601 145(49.72%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период110 984(9.42%)105 267(8.71%)
Резервный фонд75 000(6.37%)75 000(6.20%)
Источники собственных средств1 177 919(100.00%)1 208 977(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.6%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал802 216(68.48%)858 065(72.31%)
   -  в т.ч. уставный капитал136 646(11.67%)137 264(11.57%)
Дополнительный капитал369 159(31.52%)328 584(27.69%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 171 375(100.00%)1 186 649(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.19 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.313.513.813.313.613.413.413.213.213.614.014.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.59.59.89.59.79.59.49.49.410.010.210.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.59.59.89.59.79.59.49.49.410.010.210.5
Капитал (по ф.123 и 134)1.11.11.21.21.21.21.21.21.11.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд2.22.22.61.81.81.81.71.71.71.21.61.7
Доля резервирования на потери по ссудам5.45.55.55.35.25.14.44.34.44.85.05.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)257.2253.7245.2245.0244.2255.6256.9282.8293.5283.7281.4257.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) - 0.58.50.09.5 - 0.1 -  -  - 0.60.1
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.1-1.80.3-1.1-0.8-0.20.2-0.90.12.12.30.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.60.20.2-0.1-0.3-0.7-0.00.40.81.31.01.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-36.326.516.1-2.4-21.57.42.35.94.7-1.8-10.015.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-55.9 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.5-9.0-0.7-5.514.3-10.10.34.97.8-1.6-0.5-4.2

Таким образом, за последний год у банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.