Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Тимер Банк" является крупным российским банком и среди них занимает 84 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ТИМЕР БАНК составила 60.90 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,70%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

ТИМЕР БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

ТИМЕР БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни139 735(0.35%)132 630(0.32%)
Корреспондентские счета258 735(0.65%)273 113(0.66%)
Другие счета30 658(0.08%)21 650(0.05%)
Депозиты в Банке России6 650 000(16.76%)7 800 000(18.71%)
Кредиты банкам13 159 290(33.16%)12 208 440(29.29%)
Ценные бумаги20 100 037(50.66%)21 667 226(51.98%)
Потенциально ликвидные активы39 679 788(100.00%)41 684 944(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 39.68 до 41.68 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций1 221 316(36.48%)1 221 170(35.73%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета15 452(0.46%)15 451(0.45%)
Средства на счетах корп.клиентов426 701(12.75%)402 431(11.77%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 699 901(50.77%)1 794 292(52.50%)
Текущие обязательства3 347 918(100.00%)3 417 893(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.35 до 3.42 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 1219.61%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (189.85%) и Н3 (951.12%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)91.0195.9357.9124.3129.5141.3155.8246.9148.6146.1128.3189.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)211.2378.6606.4788.0340.9559.21027.2706.2655.9761.3527.0951.1
Соотношение ликвидных активов и текущих средств -  -  -  - 1055.81155.31228.51228.51185.21206.41162.01219.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Тимер Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 68.84% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 97.98% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам13 159 290(30.32%)12 208 440(35.08%)
Ценные бумаги20 100 037(46.32%)21 667 226(62.26%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги19 992 212(46.07%)21 784 905(62.60%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги1 217 222(2.80%)977 062(2.81%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)10 136 797(23.36%)9 710 081(27.90%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты9 154 361(21.09%)8 807 316(25.31%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам635 799(1.47%)744 753(2.14%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность6 503 386(14.99%)6 436 767(18.50%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-6 156 749(-14.19%)-6 278 755(-18.04%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход43 396 124(100.00%)34 802 051(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 19.8% c 43.40 до 34.80 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ТИМЕР БАНК составляют 15.97%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России3 438 569(5.57%)4 788 569(7.53%)
Средства кредитных организаций1 221 316(1.98%)1 221 170(1.92%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета15 452(0.03%)15 451(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства1 200 000(1.94%)1 200 000(1.89%)
Средства корпоративных клиентов47 803 701(77.38%)47 779 431(75.11%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства47 377 000(76.69%)47 377 000(74.48%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц4 271 946(6.91%)4 090 301(6.43%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 699 901(2.75%)1 794 292(2.82%)
Обязательства61 779 370(100.00%)63 609 907(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Кредиты от Банка России, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.0% c 61.78 до 63.61 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Тимер Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций10 000(-0.40%)10 000(-0.37%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала330 479(-13.33%)363 920(-13.45%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-2 612 732(105.38%)-2 612 732(96.54%)
Чистая прибыль текущего года189 464(-7.64%)-85 678(3.17%)
Балансовый капитал-2 479 314(100.00%)-2 706 314(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на -9.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-3 150 701(100.00%)-3 200 157(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-3 150 701(100.00%)-3 200 157(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -3.20 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-4.05-3.52-4.20-4.20-3.73-3.46-3.28-3.02-3.15-2.82-2.48-3.20

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле -  -  -  - 32.533.235.233.734.733.832.835.9
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле -  -  -  - 26.527.329.128.029.628.828.031.2

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ТИМЕР БАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.