Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

У кредитной организации СТЕЛЛА-БАНК отозвана лицензия! Ближайшая возможная дата для анализа: 01 Декабря 2018 г.

Согласно информации, опубликованной Центральным Банком России, причины отзыва лицензии у банка были следующие:

   Подробнее

Решение о применении крайней меры воздействия — отзыве лицензии на осуществление банковских операций — принято Банком России в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неоднократным нарушением в течение одного года требований нормативных актов Банка России, изданных в соответствии с Федеральным законом «O противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и применением мер, предусмотренных Федеральным законом «O Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принимая во внимание наличие реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков. АО АКБ «Стелла-Банк» проводило высокорискованную кредитную политику и не создавало адекватных принятым рискам резервов на возможные потери по ссудам. При этом банк не соблюдал требования нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части соответствия правил внутреннего контроля и направления в уполномоченный орган достоверных сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю. Деятельность кредитной организации была ориентирована на агрессивное привлечение денежных средств населения. В условиях введенных надзорным органом ограничений и запретов на привлечение вкладов АО АКБ «Стелла-Банк» продолжало активно их привлекать, в том числе во внутренних структурных подразделениях в г. Москве, по ставкам, существенно превышающим рыночный уровень.

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «Стелла-Банк» (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 482 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2016 г.) величина активов-нетто банка СТЕЛЛА-БАНК составила 2.30 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,40%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2016 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.83% до 1.88%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

СТЕЛЛА-БАНК - является участником БЭСП.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
средств в кассе90 958(13.87%)109 107(10.19%)
средств на счетах в Банке России78 128(11.92%)107 234(10.02%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)314 770(48.01%)624 125(58.30%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней170 000(25.93%)230 000(21.49%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 027(0.31%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)655 579(100.00%)1 070 466(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.66 до 1.07 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года643 882(42.55%)697 055(39.44%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)261 193(17.26%)493 502(27.93%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)584 959(38.66%)571 608(32.35%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)584 959(38.66%)571 608(32.35%)
корсчетов ЛОРО банков140(0.01%)62(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг10 096(0.67%)105(0.01%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность12 914(0.85%)4 840(0.27%)
ожидаемый отток денежных средств315 447(20.85%)317 853(17.99%)
текущих обязательств1 513 184(100.00%)1 767 172(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.32 до 0.32 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 336.78%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)55.342.946.775.583.9104.3123.1107.4121.5150.5146.2128.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)71.370.461.776.493.194.5107.9112.8115.0145.4131.1114.5
Экспертная надежность банка185.4177.6171.6196.7259.4295.0325.7252.8306.1442.4403.5336.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «Стелла-Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 58.41% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.10% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты173 606(11.45%)233 956(17.38%)
Кредиты юр.лицам645 594(42.59%)695 774(51.70%)
Кредиты физ.лицам633 153(41.77%)382 514(28.42%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования460(0.03%)460(0.03%)
Вложения в ценные бумаги63 161(4.17%)33 080(2.46%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы1 515 974(100.00%)1 345 784(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 11.2% c 1.52 до 1.35 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам24 207(1.89%)1 046(0.10%)
Имущество, принятое в обеспечение1 677 698(130.78%)1 372 846(126.80%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 857 978(144.84%)1 386 635(128.07%)
Сумма кредитного портфеля1 282 813(100.00%)1 082 704(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам645 594(50.33%)695 774(64.26%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам633 153(49.36%)382 514(35.33%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 606(0.28%)3 956(0.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)140(0.01%)62(0.00%)
Средства юр. лиц718 487(45.69%)691 964(38.45%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц646 287(41.10%)654 764(36.38%)
Вклады физ. лиц843 747(53.66%)1 107 401(61.54%)
Прочие процентные обязательств10 109(0.64%)188(0.01%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 572 483(100.00%)1 799 615(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.4% c 1.57 до 1.80 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «Стелла-Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с -0.01% до -7.31%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.89% до 11.51%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.56% до 5.83%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.34% до 13.36%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.88% до 4.89%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.69% до 6.56%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
Уставный капитал240 000(78.93%)240 000(78.27%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)55 089(18.12%)77 034(25.12%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-17(-0.01%)-22 401(-7.31%)
Резервный фонд9 000(2.96%)12 000(3.91%)
Источники собственных средств304 072(100.00%)306 633(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.8%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2016 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2015 г., тыс.руб01 Марта 2016 г., тыс.руб
Основной капитал283 389(87.38%)301 899(93.50%)
   -  в т.ч. уставный капитал240 000(74.00%)240 000(74.33%)
Дополнительный капитал40 945(12.62%)21 000(6.50%)
   -  в т.ч. субординированный кредит24 500(7.55%)21 000(6.50%)
Капитал (по ф.123)324 334(100.00%)322 899(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.32 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.516.817.118.418.118.022.319.621.517.116.115.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)15.215.515.816.916.716.616.916.218.115.314.414.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)15.215.515.816.916.716.616.916.218.115.314.414.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.330.330.330.320.320.320.390.360.350.330.330.32
Источники собственных средств (по ф.101)0.310.310.310.300.300.300.370.340.330.310.310.31

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд3.03.03.33.95.14.30.90.82.79.39.55.2
Доля резервирования на потери по ссудам16.316.217.318.618.717.612.913.615.812.712.411.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)321.7310.2318.7298.5271.3268.7202.7212.1213.2232.4243.2289.7

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 3-4%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 10-11%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.3-6.9-1.9-9.22.6-5.6-26.99.43.1-11.114.417.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.3-8.9-3.4-9.116.513.6-2.1-17.02.956.45.2-7.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.95.2-8.425.3-7.6-10.82.913.6-5.513.4-42.17.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)7.8-15.7-28.239.9-8.0-13.242.11.9-16.922.6-61.9 - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.0-14.8-4.010.4-9.75.339.9-24.4-11.42.115.1-2.1

Таким образом, за последний год у банка СТЕЛЛА-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СТЕЛЛА-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Октябре 2015 года сильно упали вклады физических лиц, в конце 2015 года сильно выросли вклады физическиз лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «Стелла-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2016 г.