Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Московский Коммерческий Банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 219 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка МОСКОМБАНК составила 5.66 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 9,16%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОМБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни43 625(1.01%)36 740(0.82%)
Корреспондентские счета1 694 789(39.28%)1 699 116(38.02%)
Другие счета39 764(0.92%)303 670(6.79%)
Депозиты в Банке России2 490 000(57.71%)780 000(17.45%)
Кредиты банкам2 700(0.06%)1 602 700(35.86%)
Ценные бумаги44 007(1.02%)46 894(1.05%)
Потенциально ликвидные активы4 314 885(100.00%)4 469 120(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Другие счета, Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 4.31 до 4.47 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций811 678(23.70%)1 060 588(26.76%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета785 973(22.95%)223 252(5.63%)
Средства на счетах корп.клиентов1 729 008(50.49%)2 005 494(50.61%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)884 108(25.81%)896 854(22.63%)
Текущие обязательства3 424 794(100.00%)3 962 936(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства кредитных организаций, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.42 до 3.96 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 112.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (41.23%) и Н3 (111.98%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)94.577.349.046.046.147.947.060.657.266.454.541.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)159.2144.8151.8141.6117.6115.9119.0121.6125.5112.3111.4112.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств118.0119.0120.6110.9123.1119.5118.2119.4126.0112.3115.6112.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)32.337.435.145.636.434.232.931.030.443.241.837.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «МОСКОМБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 31.07% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 74.29% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам2 700(0.37%)1 602 700(113.71%)
Ценные бумаги44 007(6.06%)46 894(3.33%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги46 212(6.36%)46 894(3.33%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)679 466(93.57%)881 664(62.55%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты898 951(123.79%)1 146 723(81.36%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам34 136(4.70%)33 387(2.37%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность30 622(4.22%)30 581(2.17%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-284 243(-39.14%)-329 027(-23.34%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход726 173(100.00%)1 409 503(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 94.1% c 0.73 до 1.41 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций811 678(20.69%)1 060 588(24.22%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета785 973(20.04%)223 252(5.10%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 807 008(46.07%)2 034 414(46.47%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства78 000(1.99%)28 920(0.66%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц249 584(6.36%)214 469(4.90%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)884 108(22.54%)896 854(20.48%)
Обязательства3 922 252(100.00%)4 378 356(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.6% c 3.92 до 4.38 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «МОСКОМБАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций430 000(34.00%)430 000(33.49%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)127 265(9.91%)
Составляющие добавочного капитала106 600(8.43%)106 600(8.30%)
Резервный фонд30 100(2.38%)30 100(2.34%)
Прибыль (убыток) прошлых лет560 329(44.30%)560 329(43.64%)
Чистая прибыль текущего года137 720(10.89%)284 178(22.13%)
Балансовый капитал1 264 749(100.00%)1 283 942(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 1.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 128 020(89.44%)1 000 792(78.38%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого133 253(10.56%)276 091(21.62%)
Капитал (по ф.123)1 261 273(100.00%)1 276 883(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.28 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)38.839.740.242.942.335.935.829.536.825.730.331.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)38.337.938.240.139.333.031.825.432.922.425.624.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)38.337.938.240.139.333.031.825.432.922.425.624.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.191.231.241.261.291.231.271.311.261.151.191.28

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.70.80.91.02.22.32.01.13.22.51.11.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле11.59.610.69.617.218.614.07.029.427.412.111.7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.