Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 44 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2021 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 162.82 млрд.руб. За год активы увеличились на 39,07%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 3.41% до 2.44%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
средств в кассе2 030 724(7.09%)2 216 401(5.62%)
средств на счетах в Банке России2 481 220(8.66%)3 347 527(8.49%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 879 413(6.56%)2 978 762(7.55%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 788 780(16.72%)104 008(0.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ16 512 587(57.66%)29 920 307(75.86%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 091 407(3.81%)1 006 038(2.55%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)28 637 896(100.00%)39 441 659(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 28.64 до 39.44 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года46 968 666(50.91%)45 465 404(34.11%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)8 361 365(9.06%)18 157 000(13.62%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)10 823 678(11.73%)10 142 444(7.61%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 065 297(7.66%)6 103 127(4.58%)
корсчетов ЛОРО банков30(0.00%)38(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней25 267 637(27.39%)58 097 849(43.58%)
собственных ценных бумаг25 446(0.03%)54 624(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность815 802(0.88%)1 382 870(1.04%)
ожидаемый отток денежных средств33 622 956(36.44%)67 681 329(50.77%)
текущих обязательств92 262 624(100.00%)133 300 229(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 33.62 до 67.68 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 58.28%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)67.761.962.754.455.5129.1131.1122.9109.470.963.795.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)100.3129.2128.796.379.0201.9186.0180.8167.7121.1111.9124.0
Экспертная надежность банка106.1153.6149.165.057.9349.7271.5200.5106.248.252.558.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.52% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.28% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 788 780(4.44%)104 008(0.07%)
Кредиты юр.лицам6 567 383(6.09%)5 292 907(3.55%)
Кредиты физ.лицам50 614 034(46.96%)45 915 559(30.82%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования15 579(0.01%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги46 125 166(42.79%)98 049 179(65.80%)
Прочие доходные ссуды3 535(0.00%)833(0.00%)
Доходные активы107 788 613(100.00%)149 001 363(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 38.2% c 107.79 до 149.00 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 513 923(2.46%)3 511 792(6.89%)
Имущество, принятое в обеспечение66 142 047(107.26%)58 065 423(113.96%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства298 086 401(483.41%)393 059 902(771.43%)
Сумма кредитного портфеля61 662 781(100.00%)50 952 184(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 355 280(10.31%)5 260 628(10.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам50 614 034(82.08%)45 915 559(90.11%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 788 780(7.77%)104 008(0.20%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)25 267 667(27.16%)60 097 887(44.32%)
Средства юр. лиц12 346 570(13.27%)17 701 656(13.06%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц7 082 833(7.61%)12 029 082(8.87%)
Вклады физ. лиц55 312 495(59.45%)57 696 449(42.55%)
Прочие процентные обязательств116 388(0.13%)93 246(0.07%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства93 043 120(100.00%)135 589 238(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 45.7% c 93.04 до 135.59 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 17.20% до 11.67%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 22.25% до 16.20%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.58% до 4.94%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 16.62% до 17.54%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.04% до 4.78%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.21% до 4.59%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.38% до 5.42%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал1 987 530(11.10%)2 790 310(13.68%)
Добавочный капитал72 983(0.41%)28 676(0.14%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)12 607 533(70.39%)15 033 995(73.69%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 080 148(17.20%)2 380 642(11.67%)
Резервный фонд155 000(0.87%)155 000(0.76%)
Источники собственных средств17 910 963(100.00%)20 401 154(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.9%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Основной капитал14 541 667(88.98%)15 070 878(81.56%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(17.07%)2 790 310(15.10%)
Дополнительный капитал1 800 695(11.02%)3 407 893(18.44%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)16 342 362(100.00%)18 478 771(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 18.48 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.014.413.013.614.616.115.815.815.916.316.315.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.513.013.012.913.414.313.813.613.913.813.612.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.513.013.012.913.414.313.813.613.913.813.612.9
Капитал (по ф.123 и 134)16.115.815.516.317.117.717.918.117.918.518.818.5
Источники собственных средств (по ф.101)18.318.518.819.018.919.819.920.220.420.921.020.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд5.96.46.77.07.36.97.78.08.18.17.46.7
Доля резервирования на потери по ссудам9.69.410.010.511.410.711.211.711.411.210.411.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)110.7102.4120.1123.1111.089.4101.6108.299.8102.2107.6119.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 14.0 - 4.1 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.1-0.8-3.31.2-1.4-1.21.60.92.4-0.23.38.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-6.51.03.9-0.72.31.90.50.1-0.2-2.3-0.24.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)4.7-15.125.2-49.432.84.1-5.9-16.217.74.330.06.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.5-10.8-10.5-4.76.82.7-0.211.1-9.857.3-4.013.2

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2021 г.