Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 73 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2020 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 91.32 млрд.руб. За год активы увеличились на 1,90%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 9.61% до 0.89%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Апреля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Fitch: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе2 040 644(13.72%)2 959 821(20.72%)
средств на счетах в Банке России2 281 650(15.34%)2 251 164(15.76%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 270 728(21.99%)2 500 551(17.50%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 182 917(28.12%)1 610 529(11.27%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 043 747(20.46%)3 290 691(23.04%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств66 237(0.45%)1 946 072(13.62%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)14 875 987(100.00%)14 284 850(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 14.88 до 14.28 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года46 414 456(70.38%)44 860 474(68.13%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)10 635 449(16.13%)9 475 516(14.39%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 821 069(11.86%)8 530 759(12.96%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 526 264(9.90%)6 911 825(10.50%)
корсчетов ЛОРО банков47(0.00%)37(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней328 155(0.50%)1 272 000(1.93%)
собственных ценных бумаг49 355(0.07%)57 348(0.09%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность700 568(1.06%)1 645 999(2.50%)
ожидаемый отток денежных средств7 590 820(11.51%)9 578 263(14.55%)
текущих обязательств65 949 099(100.00%)65 842 133(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 7.59 до 9.58 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 149.14%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)68.662.480.195.990.982.073.569.695.367.761.962.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)145.9147.3148.1156.0157.8144.9124.2127.999.9100.3129.2128.7
Экспертная надежность банка123.594.788.0133.3164.3133.9118.0122.185.2106.1153.6149.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ "ЛОКО-БАНК" (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.38% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 71.79% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 182 917(5.31%)1 610 529(2.04%)
Кредиты юр.лицам7 938 302(10.08%)6 173 516(7.83%)
Кредиты физ.лицам50 491 834(64.10%)49 101 752(62.25%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования16 552(0.02%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги16 448 362(20.88%)22 283 043(28.25%)
Прочие доходные ссуды16 439(0.02%)848(0.00%)
Доходные активы78 766 807(100.00%)78 883 077(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.1% c 78.77 до 78.88 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 731 783(4.38%)1 123 390(1.99%)
Имущество, принятое в обеспечение60 652 925(97.33%)62 183 287(109.90%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства176 041 567(282.49%)345 052 470(609.80%)
Сумма кредитного портфеля62 318 445(100.00%)56 584 095(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам7 237 379(11.61%)6 008 255(10.62%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам50 491 834(81.02%)49 101 752(86.78%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 182 917(6.71%)1 610 529(2.85%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)328 202(0.48%)1 272 037(1.94%)
Средства юр. лиц10 586 777(15.57%)9 904 009(15.11%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 652 900(9.78%)6 958 961(10.62%)
Вклады физ. лиц56 923 269(83.71%)54 288 854(82.82%)
Прочие процентные обязательств165 522(0.24%)89 075(0.14%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства68 003 770(100.00%)65 553 975(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.6% c 68.00 до 65.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ "ЛОКО-БАНК" (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.23% до 0.67%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 55.10% до 5.85%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.03% до 5.59%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.36% до 17.27%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.61% до 5.52%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.17% до 5.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 987 530(11.76%)2 790 310(14.86%)
Добавочный капитал45 973(0.27%)58 424(0.31%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)12 607 533(74.63%)15 633 912(83.25%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 065 783(12.23%)126 460(0.67%)
Резервный фонд155 000(0.92%)155 000(0.83%)
Источники собственных средств16 894 111(100.00%)18 778 589(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.2%. А вот за прошедший месяц (Март 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2019 г., тыс.руб01 Апреля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал14 707 682(94.42%)15 440 334(99.82%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(17.91%)2 790 310(18.04%)
Дополнительный капитал869 288(5.58%)28 400(0.18%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)15 576 970(100.00%)15 468 734(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 15.47 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.913.413.313.914.114.013.713.713.814.014.413.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.112.812.512.912.912.712.212.312.212.513.013.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.112.812.512.912.912.712.212.312.212.513.013.0
Капитал (по ф.123 и 134)15.615.315.615.815.916.116.216.216.316.115.815.5
Источники собственных средств (по ф.101)16.916.716.917.117.317.317.717.617.918.318.518.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд5.35.25.25.55.05.05.15.55.35.96.46.7
Доля резервирования на потери по ссудам7.27.27.68.07.68.08.59.19.29.69.410.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)87.691.896.979.287.388.7106.6114.8108.9110.7102.4120.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) - 0.8 -  -  - 1.7 -  -  -  -  - 14.0
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.3-3.6-0.11.72.60.1-0.4-0.3-1.1-0.1-0.8-3.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.90.41.5-1.2-0.8-0.4-0.9-1.4-1.1-6.51.03.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)4.5-29.121.113.5-27.433.610.2-13.226.54.7-15.125.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-7.67.010.2-10.94.4-1.9-6.610.613.70.5-10.8-10.5

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2020 г.