Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 51 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 142.20 млрд.руб. За год активы уменьшились на -12,66%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.44% до 2.17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе2 216 401(5.62%)2 379 363(6.67%)
средств на счетах в Банке России3 347 527(8.49%)3 665 429(10.28%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 978 762(7.55%)8 491 483(23.81%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней104 008(0.26%)2 177 028(6.10%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ29 920 307(75.86%)16 212 654(45.46%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 006 038(2.55%)3 184 903(8.93%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)39 441 659(100.00%)35 664 023(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 39.44 до 35.66 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года45 465 404(34.11%)50 294 003(44.39%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)18 157 000(13.62%)17 283 808(15.25%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)10 142 444(7.61%)13 105 326(11.57%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 103 127(4.58%)5 647 332(4.98%)
корсчетов ЛОРО банков38(0.00%)36(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней58 097 849(43.58%)31 292 403(27.62%)
собственных ценных бумаг54 624(0.04%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 382 870(1.04%)1 337 183(1.18%)
ожидаемый отток денежных средств67 681 329(50.77%)42 114 833(37.17%)
текущих обязательств133 300 229(100.00%)113 312 759(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 67.68 до 42.11 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 84.68%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)97.7133.7104.890.274.569.984.099.4108.9100.595.6122.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)130.6140.0116.1105.291.286.696.2107.2117.4111.2103.0119.8
Экспертная надежность банка61.264.560.465.751.351.051.854.448.754.448.484.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.83% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.16% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты104 008(0.07%)2 177 028(1.76%)
Кредиты юр.лицам5 292 907(3.55%)4 836 971(3.92%)
Кредиты физ.лицам45 915 559(30.82%)56 711 585(45.93%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги98 049 179(65.80%)60 194 654(48.75%)
Прочие доходные ссуды833(0.00%)6 861(0.01%)
Доходные активы149 001 363(100.00%)123 476 453(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 17.1% c 149.00 до 123.48 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам3 511 792(6.89%)3 527 193(5.57%)
Имущество, принятое в обеспечение58 065 423(113.96%)178 681 166(282.36%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства393 059 902(771.43%)394 097 692(622.77%)
Сумма кредитного портфеля50 952 184(100.00%)63 281 799(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам5 260 628(10.32%)4 836 971(7.64%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам45 915 559(90.11%)56 711 585(89.62%)
   -  в т.ч. кредиты банкам104 008(0.20%)2 177 028(3.44%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)60 097 887(44.32%)31 292 439(27.45%)
Средства юр. лиц17 701 656(13.06%)18 261 554(16.02%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 029 082(8.87%)8 810 906(7.73%)
Вклады физ. лиц57 696 449(42.55%)64 414 237(56.51%)
Прочие процентные обязательств93 246(0.07%)14 659(0.01%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства135 589 238(100.00%)113 982 889(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 15.9% c 135.59 до 113.98 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 11.67% до 13.14%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 16.20% до 18.64%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.94% до 4.30%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 17.54% до 21.17%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.78% до 4.58%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.59% до 5.20%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.42% до 4.79%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал2 790 310(13.68%)2 790 310(12.56%)
Добавочный капитал28 676(0.14%)9 912(0.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)15 033 995(73.69%)16 337 164(73.55%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 380 642(11.67%)2 918 288(13.14%)
Резервный фонд155 000(0.76%)155 000(0.70%)
Источники собственных средств20 401 154(100.00%)22 212 976(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.9%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 6.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал15 070 878(81.56%)17 690 517(86.76%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(15.10%)2 790 310(13.68%)
Дополнительный капитал3 407 893(18.44%)2 700 198(13.24%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)18 478 771(100.00%)20 390 715(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 20.39 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.515.715.615.916.316.015.415.515.515.915.717.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.413.613.615.615.815.314.914.514.514.514.615.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.413.613.615.615.815.314.914.514.514.514.615.2
Капитал (по ф.123 и 134)18.818.618.618.618.918.518.719.019.119.519.220.4
Источники собственных средств (по ф.101)20.620.320.220.320.519.920.020.220.621.020.822.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд5.85.86.24.44.94.94.74.03.74.04.54.7
Доля резервирования на потери по ссудам9.89.79.68.28.68.67.97.56.66.47.07.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)109.3104.0119.3118.498.9112.4108.4102.6105.589.9102.774.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.45.02.10.1-0.9-4.0-0.6-0.5-1.1-0.72.02.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.22.8-1.3-1.50.13.7-0.53.40.911.2-8.70.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-29.7-1.85.2-12.5-16.072.0-25.327.318.9-23.3-37.829.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц6.53.2-6.8-0.6-6.0-3.9-4.3-5.1-2.71.11.423.7

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.