Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 45 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2021 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 163.88 млрд.руб. За год активы увеличились на 72,80%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.77% до 1.09%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе2 412 676(10.00%)2 171 194(5.98%)
средств на счетах в Банке России2 807 240(11.64%)2 894 983(7.98%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 594 563(6.61%)8 188 005(22.57%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 655 978(11.01%)3 134 587(8.64%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ13 067 886(54.17%)18 972 790(52.30%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 842 115(7.64%)1 052 727(2.90%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)24 122 658(100.00%)36 279 420(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 24.12 до 36.28 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года46 950 934(70.00%)45 640 225(33.40%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)9 586 311(14.29%)19 772 751(14.47%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 268 008(12.33%)9 160 870(6.70%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 434 657(9.59%)6 543 373(4.79%)
корсчетов ЛОРО банков36(0.00%)37(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней580 000(0.86%)60 484 523(44.26%)
собственных ценных бумаг54 186(0.08%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 638 039(2.44%)1 601 134(1.17%)
ожидаемый отток денежных средств8 885 642(13.25%)70 009 328(51.23%)
текущих обязательств67 077 514(100.00%)136 659 540(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 8.89 до 70.01 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 51.82%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)122.9109.470.963.795.597.7133.7104.890.274.569.984.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)180.8167.7121.1111.9124.0130.6140.0116.1105.291.286.696.2
Экспертная надежность банка200.5106.248.252.558.361.264.560.465.751.351.051.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.05% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.65% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 655 978(3.18%)3 134 587(2.15%)
Кредиты юр.лицам6 109 646(7.31%)7 881 445(5.40%)
Кредиты физ.лицам46 771 886(55.96%)52 368 070(35.89%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги28 412 582(33.99%)82 947 350(56.84%)
Прочие доходные ссуды1 965(0.00%)3 066(0.00%)
Доходные активы83 581 298(100.00%)145 927 545(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 74.6% c 83.58 до 145.93 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 096 538(1.99%)3 387 074(5.38%)
Имущество, принятое в обеспечение57 550 920(104.32%)68 417 592(108.63%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства344 891 833(625.20%)405 729 692(644.22%)
Сумма кредитного портфеля55 165 335(100.00%)62 980 195(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 037 018(10.94%)7 881 445(12.51%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам46 771 886(84.78%)52 368 070(83.15%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 655 978(4.81%)3 134 587(4.98%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)580 036(0.86%)60 484 560(44.12%)
Средства юр. лиц10 333 993(15.32%)15 583 910(11.37%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 506 792(9.64%)11 626 956(8.48%)
Вклады физ. лиц56 465 110(83.70%)60 329 393(44.01%)
Прочие процентные обязательств85 913(0.13%)679 695(0.50%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)668 195(0.49%)
Процентные обязательства67 465 052(100.00%)137 077 558(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 103.2% c 67.47 до 137.08 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.64% до 3.45%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 17.12% до 9.67%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.56% до 3.98%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 16.46% до 20.28%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.27% до 4.05%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.61% до 4.32%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.72% до 4.58%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал2 790 310(13.99%)2 790 310(13.97%)
Добавочный капитал27 619(0.14%)-4 489(-0.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)15 633 912(78.38%)16 337 164(81.82%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 324 479(6.64%)689 536(3.45%)
Резервный фонд155 000(0.78%)155 000(0.78%)
Источники собственных средств19 945 194(100.00%)19 967 521(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.1%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал15 647 792(87.23%)18 041 420(96.46%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(15.55%)2 790 310(14.92%)
Дополнительный капитал2 291 709(12.77%)661 399(3.54%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)17 939 501(100.00%)18 702 819(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 18.70 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.815.916.316.315.915.515.715.615.916.316.015.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.613.913.813.612.913.413.613.615.615.815.314.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.613.913.813.612.913.413.613.615.615.815.314.9
Капитал (по ф.123 и 134)18.117.918.518.818.518.818.618.618.618.918.518.7
Источники собственных средств (по ф.101)20.220.420.921.020.420.620.320.220.320.519.920.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд8.08.18.17.46.75.85.86.24.44.94.94.7
Доля резервирования на потери по ссудам11.711.411.210.411.29.89.79.68.28.68.67.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)108.299.8102.2107.6119.0109.3104.0119.3118.498.9112.4108.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.92.4-0.23.38.65.45.02.10.1-0.9-4.0-0.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.1-0.2-2.3-0.24.91.22.8-1.3-1.50.13.7-0.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-16.217.74.330.06.2-29.7-1.85.2-12.5-16.072.0-25.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц11.1-9.857.3-4.013.26.53.2-6.8-0.6-6.0-3.9-4.3

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.