Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Мая 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 43 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2021 г.) величина активов-нетто банка ЛОКО-БАНК составила 164.55 млрд.руб. За год активы увеличились на 80,19%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0.89% до 0.52%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЛОКО-БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЛОКО-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Апреля 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB+(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
средств в кассе2 959 821(20.72%)2 728 033(6.67%)
средств на счетах в Банке России2 251 164(15.76%)2 725 317(6.67%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 500 551(17.50%)9 532 932(23.32%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 610 529(11.27%)2 903 921(7.10%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 290 691(23.04%)22 195 918(54.30%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 946 072(13.62%)906 834(2.22%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)14 284 850(100.00%)40 877 247(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 14.28 до 40.88 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года44 860 474(68.13%)46 358 453(34.37%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)9 475 516(14.39%)18 628 872(13.81%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 530 759(12.96%)10 748 641(7.97%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 911 825(10.50%)7 689 070(5.70%)
корсчетов ЛОРО банков37(0.00%)37(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 272 000(1.93%)57 569 332(42.68%)
собственных ценных бумаг57 348(0.09%)56 036(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 645 999(2.50%)1 529 087(1.13%)
ожидаемый отток денежных средств9 578 263(14.55%)67 634 758(50.14%)
текущих обязательств65 842 133(100.00%)134 890 458(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 9.58 до 67.63 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 60.44%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)54.455.5129.1131.1122.9109.470.963.795.597.7133.7104.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)96.379.0201.9186.0180.8167.7121.1111.9124.0130.6140.0116.1
Экспертная надежность банка65.057.9349.7271.5200.5106.248.252.558.361.264.560.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.75% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.32% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 610 529(2.04%)2 903 921(2.01%)
Кредиты юр.лицам6 173 516(7.83%)4 823 038(3.34%)
Кредиты физ.лицам49 101 752(62.25%)47 485 377(32.89%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги22 283 043(28.25%)89 533 644(62.01%)
Прочие доходные ссуды848(0.00%)1 459(0.00%)
Доходные активы78 883 077(100.00%)144 386 967(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 83.0% c 78.88 до 144.39 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 123 390(1.99%)3 435 522(6.26%)
Имущество, принятое в обеспечение62 183 287(109.90%)60 610 965(110.50%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства345 052 470(609.80%)425 246 001(775.24%)
Сумма кредитного портфеля56 584 095(100.00%)54 853 323(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам6 008 255(10.62%)4 814 968(8.78%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам49 101 752(86.78%)47 485 377(86.57%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 610 529(2.85%)2 903 921(5.29%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 272 037(1.94%)59 569 369(43.45%)
Средства юр. лиц9 904 009(15.11%)18 135 945(13.23%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 958 961(10.62%)13 374 419(9.76%)
Вклады физ. лиц54 288 854(82.82%)59 301 976(43.26%)
Прочие процентные обязательств89 075(0.14%)87 763(0.06%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства65 553 975(100.00%)137 095 053(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 109.1% c 65.55 до 137.10 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «ЛОКО-Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с 0.67% до 0.60%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 5.85% до 4.70%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.59% до 3.76%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 17.27% до 20.25%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.52% до 4.01%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.20% до 4.13%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.92% до 4.74%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал2 790 310(14.86%)2 790 310(13.84%)
Добавочный капитал58 424(0.31%)-737(-0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)15 633 912(83.25%)17 090 548(84.76%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период126 460(0.67%)121 241(0.60%)
Резервный фонд155 000(0.83%)155 000(0.77%)
Источники собственных средств18 778 589(100.00%)20 162 957(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.4%. А вот за прошедший месяц (Март 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2020 г., тыс.руб01 Апреля 2021 г., тыс.руб
Основной капитал15 440 334(99.82%)16 208 597(87.16%)
   -  в т.ч. уставный капитал2 790 310(18.04%)2 790 310(15.00%)
Дополнительный капитал28 400(0.18%)2 387 473(12.84%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)15 468 734(100.00%)18 596 070(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 18.60 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.614.616.115.815.815.916.316.315.915.515.715.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)12.913.414.313.813.613.913.813.612.913.413.613.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.913.414.313.813.613.913.813.612.913.413.613.6
Капитал (по ф.123 и 134)16.317.117.717.918.117.918.518.818.518.818.618.6
Источники собственных средств (по ф.101)19.018.919.819.920.220.420.921.020.420.620.320.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд7.07.36.97.78.08.18.17.46.75.85.86.2
Доля резервирования на потери по ссудам10.511.410.711.211.711.411.210.411.29.89.79.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)123.1111.089.4101.6108.299.8102.2107.6119.0109.3104.0119.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) - 4.1 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.2-1.4-1.21.60.92.4-0.23.38.65.45.02.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.72.31.90.50.1-0.2-2.3-0.24.91.22.8-1.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-49.432.84.1-5.9-16.217.74.330.06.2-29.7-1.85.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-4.76.82.7-0.211.1-9.857.3-4.013.26.53.2-6.8

Таким образом, за последний год у банка ЛОКО-БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЛОКО-БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ЛОКО-Банк» (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2021 г.