Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


КИВИ Банк (акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 94 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка КИВИ БАНК составила 53.31 млрд.руб. За год активы уменьшились на -7,13%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 16.14% до 24.11%График.

КИВИ БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КИВИ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе75 667(0.17%)56 452(0.17%)
средств на счетах в Банке России3 467 087(7.59%)3 718 880(11.36%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)8 427 379(18.44%)4 496 110(13.74%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней33 626 588(73.57%)19 628 750(59.98%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)4 073 961(12.45%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)851 479(2.60%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)45 706 144(100.00%)32 727 053(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 45.71 до 32.73 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года36 262(0.09%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)7 503 354(19.37%)3 346 764(10.52%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)12 151 779(31.37%)18 542 511(58.30%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)11 676 040(30.14%)18 133 507(57.01%)
корсчетов ЛОРО банков2 646 527(6.83%)1 522 440(4.79%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность16 401 823(42.34%)8 393 668(26.39%)
ожидаемый отток денежных средств24 661 210(63.66%)17 667 789(55.55%)
текущих обязательств38 739 745(100.00%)31 805 383(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 24.66 до 17.67 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 185.24%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)54.154.750.283.753.155.463.459.546.156.029.846.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)120.9121.0125.9125.6130.9129.1126.8126.4115.0113.0113.594.4
Экспертная надежность банка204.9218.8227.3218.6248.6238.6222.4238.4248.8246.4207.7185.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КИВИ Банк (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.58% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 45.75% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты33 640 088(85.53%)23 642 250(57.91%)
Кредиты юр.лицам1 042 702(2.65%)4 712 011(11.54%)
Кредиты физ.лицам13 477(0.03%)3 380(0.01%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги4 630 535(11.77%)12 507 273(30.64%)
Прочие доходные ссуды2 480(0.01%)0(0.00%)
Доходные активы39 329 282(100.00%)40 825 607(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.8% c 39.33 до 40.83 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение0(0.00%)14 318(0.10%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства0(0.00%)1 850 090(13.10%)
Сумма кредитного портфеля1 898 747(100.00%)14 118 334(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 038 292(54.68%)4 508 002(31.93%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам13 477(0.71%)3 380(0.02%)
   -  в т.ч. кредиты банкам840 088(44.24%)9 442 250(66.88%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.10%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 13.21%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 646 527(11.28%)1 522 440(6.24%)
Средства юр. лиц18 774 285(80.02%)22 316 628(91.50%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц17 595 027(75.00%)21 405 677(87.76%)
Вклады физ. лиц1 620 629(6.91%)74 594(0.31%)
Прочие процентные обязательств419 797(1.79%)477 049(1.96%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства23 461 238(100.00%)24 390 711(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.0% c 23.46 до 24.39 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КИВИ Банк (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 39.24% до 46.25%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 70.55% до 76.28%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 2.90% до 4.05%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 4.88% до 6.81%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 1.26% до 1.13%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал295 000(1.81%)295 000(1.57%)
Добавочный капитал0(0.00%)-273 846(-1.46%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)9 601 073(58.86%)10 045 527(53.45%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период6 400 522(39.24%)8 693 244(46.25%)
Резервный фонд15 391(0.09%)15 391(0.08%)
Источники собственных средств16 311 986(100.00%)18 794 292(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 15.2%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 2.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал8 497 181(68.60%)15 385 086(94.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал297 900(2.40%)295 000(1.80%)
Дополнительный капитал3 890 126(31.40%)973 062(5.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит350 000(2.83%)250 000(1.53%)
Капитал (по ф.123)12 387 307(100.00%)16 358 148(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 16.36 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.428.027.524.025.022.721.422.719.918.918.816.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.617.214.817.617.513.812.412.111.310.618.015.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.617.214.817.617.513.812.412.111.310.618.015.5
Капитал (по ф.123 и 134)13.413.813.914.815.514.615.316.715.715.816.116.4
Источники собственных средств (по ф.101)16.617.117.218.119.115.416.017.017.917.918.318.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд1.21.22.21.42.42.22.22.31.61.92.62.6
Доля резервирования на потери по ссудам4.23.84.03.04.44.54.44.93.64.36.65.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)17.224.822.331.718.221.821.317.128.321.617.429.6

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года довольно мала и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 1.0 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  - -1.0 -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-14.0-7.0-13.43.52.0-3.63.62.23.415.3-5.3-4.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)19.8 - 126.31.2-27.763.9-31.029.0-25.911.5-17.756.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-25.714.029.7-3.6-8.115.0-3.78.612.4-27.5-6.8-9.1
Отток средств юр. лиц за месяц-26.622.64.4-10.67.94.15.95.228.0-5.4-8.11.7

Таким образом, за последний год у банка КИВИ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КИВИ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 1.01График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

По кассе: в Марте 2021 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации КИВИ Банк (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.