Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий Банк «ИНТЕРПРОМБАНК» (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 127 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2019 г.) величина активов-нетто банка ИНТЕРПРОМБАНК составила 32.22 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,27%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -5.51% до 2.32%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

ИНТЕРПРОМБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ИНТЕРПРОМБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАB(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
средств в кассе389 750(15.49%)358 844(18.02%)
средств на счетах в Банке России1 241 945(49.35%)315 840(15.86%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)344 353(13.68%)421 186(21.15%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней529 200(21.03%)879 200(44.14%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств13 447(0.53%)19 022(0.96%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 516 678(100.00%)1 991 624(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.52 до 1.99 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года9 385 308(53.22%)9 949 853(60.39%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 191 874(6.76%)1 632 808(9.91%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)5 315 036(30.14%)3 342 443(20.29%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 771 487(21.39%)3 314 332(20.12%)
корсчетов ЛОРО банков20 416(0.12%)48(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 063 491(6.03%)853 571(5.18%)
собственных ценных бумаг349 986(1.98%)377 650(2.29%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность308 373(1.75%)318 448(1.93%)
ожидаемый отток денежных средств4 456 733(25.27%)3 547 468(21.53%)
текущих обязательств17 634 484(100.00%)16 474 821(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 4.46 до 3.55 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 56.14%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)67.748.555.358.878.757.555.368.265.875.099.356.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)94.497.693.1117.9138.896.7141.0142.5148.5201.7136.274.2
Экспертная надежность банка70.456.660.953.481.872.756.497.073.2165.6162.456.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.00% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 63.03% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты529 200(2.03%)879 200(3.29%)
Кредиты юр.лицам16 018 979(61.60%)18 437 285(68.94%)
Кредиты физ.лицам2 405 399(9.25%)5 200 673(19.45%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования680 770(2.62%)1 168 190(4.37%)
Вложения в ценные бумаги5 065 366(19.48%)818 809(3.06%)
Прочие доходные ссуды2 979(0.01%)1 772(0.01%)
Доходные активы26 005 335(100.00%)26 745 466(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.8% c 26.01 до 26.75 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам349 530(1.83%)87 100(0.37%)
Имущество, принятое в обеспечение10 117 546(52.87%)12 285 289(51.52%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства55 000 415(287.40%)27 124 864(113.75%)
Сумма кредитного портфеля19 137 327(100.00%)23 845 422(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам16 018 979(83.71%)18 437 255(77.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 405 399(12.57%)5 200 673(21.81%)
   -  в т.ч. кредиты банкам29 200(0.15%)29 200(0.12%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 343 907(5.79%)853 619(4.20%)
Средства юр. лиц9 236 532(39.82%)4 208 940(20.72%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 229 423(18.24%)3 707 085(18.25%)
Вклады физ. лиц10 119 246(43.63%)11 189 908(55.09%)
Прочие процентные обязательств2 493 252(10.75%)4 058 492(19.98%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства23 192 937(100.00%)20 310 959(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 12.4% c 23.19 до 20.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "ИНТЕРПРОМБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с -1.35% до -4.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -23.97% до 7.83%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.36% до 5.99%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.98% до 12.57%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.32% до 5.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.25% до 6.34%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал649 260(18.26%)649 260(9.20%)
Добавочный капитал2 502 194(70.38%)2 493 440(35.31%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-580 406(-16.32%)764 424(10.83%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-47 997(-1.35%)-317 624(-4.50%)
Резервный фонд32 463(0.91%)32 463(0.46%)
Источники собственных средств3 555 514(100.00%)7 060 821(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 98.6%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 12.4%. Такое резкое падение собственных средств за месяц крайне негативно для финансовой устойчивости банка.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2018 г., тыс.руб01 Марта 2019 г., тыс.руб
Основной капитал6 141 863(72.31%)5 322 273(56.92%)
   -  в т.ч. уставный капитал597 822(7.04%)597 822(6.39%)
Дополнительный капитал2 351 728(27.69%)4 027 976(43.08%)
   -  в т.ч. субординированный кредит2 000 000(23.55%)3 500 000(37.43%)
Капитал (по ф.123)8 493 591(100.00%)9 350 249(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 9.35 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.318.215.816.116.318.017.716.216.415.617.616.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.16.711.611.711.811.310.910.010.09.410.79.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.712.811.611.711.811.310.910.010.09.410.79.3
Капитал (по ф.123 и 134)8.98.99.09.09.010.510.410.410.410.510.79.4
Источники собственных средств (по ф.101)4.04.07.07.07.17.07.17.07.27.28.17.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд2.92.62.62.42.52.72.62.52.63.13.02.2
Доля резервирования на потери по ссудам21.822.423.023.024.224.024.023.623.422.714.318.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)270.1282.6294.3294.3281.7248.7228.9252.0236.1244.6223.1224.3

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-8.9-6.0-3.62.5-7.4-8.92.51.51.40.916.016.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.62.4-5.3-18.12.41.2-1.015.7-2.236.3-1.2-8.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)79.6-18.5-13.9-31.5-1.1-27.134.316.311.5-15.4108.9-22.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)47.3-13.2-2.5-4.3-18.717.8-0.636.9-63.6 -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.1-3.8-32.3-16.08.4-1.9-13.8-3.5-2.10.9-0.2-3.4

Таким образом, за последний год у банка ИНТЕРПРОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ИНТЕРПРОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.52График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Июне 2018 года сильно упали вклады физических лиц, в конце 2018 года сильно выросли вклады физическиз лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

По кассе: в Январе 2019 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

По расчетным счетам: в Ноябре 2018 года произошло резкое падение оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий Банк «ИНТЕРПРОМБАНК» (акционерное общество) свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2019 г.