Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью НКО будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость НКО - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Небанковская кредитная организация "ИНКАХРАН" (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 123 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто НКО ИНКАХРАН составила 26.62 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -38,44%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни16 397 466(39.60%)3 569 439(13.95%)
Корреспондентские счета123 742(0.30%)1 419 181(5.55%)
Другие счета1 109(0.00%)0(0.00%)
Депозиты в Банке России24 881 000(60.09%)20 602 000(80.50%)
Кредиты банкам0(0.00%)2 020(0.01%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы41 403 317(100.00%)25 592 640(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, уменьшились суммы Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 41.40 до 25.59 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций40 401 681(99.84%)24 282 871(99.75%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета36 793 287(90.92%)23 136 286(95.04%)
Средства на счетах корп.клиентов52 077(0.13%)61 128(0.25%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)13 653(0.03%)0(0.00%)
Текущие обязательства40 467 411(100.00%)24 343 999(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 40.47 до 24.34 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 105.13%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Важен для рассмотрения норматив ликвидности НКО (Н15), минимальное значение которого установлено в 100%. Тут мы видим, что этот норматив довольно мал и составляет 104.47%.График Повторимся, это все на настоящий момент.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив ликвидности НКО (мин.100%)101.6101.4101.6102.6101.8101.5101.1101.6102.2103.1103.5104.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств136.1113.0125.5111.6101.8101.5101.0101.6102.3103.1104.1105.1

Другие коэффициенты для оценки ликвидности НКО «ИНКАХРАН» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 0.01% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 91.45% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)2 020(61.03%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)713(100.00%)1 290(38.97%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 029(144.32%)386(11.66%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность2 244(314.73%)2 916(88.10%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-2 560(-359.05%)-2 012(-60.79%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход713(100.00%)3 310(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 364.2% c 0.00 до 0.00 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций40 401 681(96.43%)24 282 871(96.27%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета36 793 287(87.82%)23 136 286(91.72%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов52 077(0.12%)61 128(0.24%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)13 653(0.03%)0(0.00%)
Обязательства41 898 311(100.00%)25 224 240(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 39.8% c 41.90 до 25.22 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов НКО «ИНКАХРАН» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций539 102(40.03%)539 102(38.59%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 130 742(83.96%)1 135 667(81.29%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-639 403(-47.48%)-639 268(-45.76%)
Чистая прибыль текущего года316 628(23.51%)361 764(25.89%)
Балансовый капитал1 346 700(100.00%)1 397 135(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.7%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого922 556(74.03%)920 687(69.80%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого323 614(25.97%)398 301(30.20%)
Капитал (по ф.123)1 246 170(100.00%)1 318 988(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.32 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.912.513.512.914.814.715.017.820.922.321.924.7
Капитал (по ф.123 и 134)0.980.971.010.960.940.930.931.101.251.291.241.32


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.