Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

У кредитной организации ГЕФЕСТ отозвана лицензия! Ближайшая возможная дата для анализа: 01 Февраля 2024 г.

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Гефест" является небольшим российским банком и среди них занимает 328 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ГЕФЕСТ составила 0.70 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -8,78%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни16 000(4.60%)6 358(2.12%)
Корреспондентские счета11 452(3.29%)12 227(4.08%)
Другие счета294(0.08%)294(0.10%)
Депозиты в Банке России270 000(77.64%)255 000(85.03%)
Кредиты банкам50 000(14.38%)26 000(8.67%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы347 746(100.00%)299 879(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 0.35 до 0.30 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций3(0.00%)3(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2(0.00%)2(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов210 640(78.25%)133 388(69.94%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)58 544(21.75%)57 328(30.06%)
Текущие обязательства269 187(100.00%)190 719(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 0.27 до 0.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 157.24%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)123.4124.6123.6111.8129.2133.7126.2119.6129.7128.8137.6151.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств101.4111.298.298.8137.8139.6143.5127.9129.2126.7131.2157.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «Гефест» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет -3.99% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 41.85% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам50 000(15.60%)26 000(-155.24%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)270 598(84.40%)237 837(-1420.09%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты321 261(100.21%)280 585(-1675.33%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам8 099(2.53%)5 802(-34.64%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность88 124(27.49%)100 016(-597.18%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-146 886(-45.82%)-148 566(887.07%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход320 598(100.00%)-16 748(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, уменьшились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 105.2% c 0.32 до -0.02 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций3(0.00%)3(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2(0.00%)2(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов210 640(47.78%)133 388(37.58%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц106 942(24.26%)98 024(27.62%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)58 544(13.28%)57 328(16.15%)
Обязательства440 827(100.00%)354 931(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, , сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 19.5% c 0.44 до 0.35 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «Гефест» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций235 000(71.75%)235 000(67.93%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала237(0.07%)270(0.08%)
Резервный фонд8 731(2.67%)8 731(2.52%)
Прибыль (убыток) прошлых лет115 339(35.22%)115 339(33.34%)
Чистая прибыль текущего года-31 750(-9.69%)-13 373(-3.87%)
Балансовый капитал327 510(100.00%)345 920(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 5.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого306 844(99.94%)325 010(99.93%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого190(0.06%)223(0.07%)
Капитал (по ф.123)307 034(100.00%)325 233(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.33 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)58.359.457.756.362.363.260.857.358.057.158.964.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)57.358.256.254.762.363.260.857.358.057.158.964.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.340.340.350.350.310.310.310.310.310.310.310.33

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле20.717.419.415.517.318.817.217.118.919.720.324.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле26.122.325.221.131.535.031.630.531.431.731.736.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.