Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» является крупным российским банком и среди них занимает 44 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка ЭКСПРЕСС-ВОЛГА составила 170.94 млрд.руб. За год активы уменьшились на -8,83%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.29% до 3.88%График.

По оказываемым услугам банк Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ЭКСПРЕСС-ВОЛГА - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Банк ЭКСПРЕСС-ВОЛГА - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России1 798(0.01%)1 110(0.01%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)5 952 544(25.54%)5 434 583(36.35%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ11 353 066(48.71%)4 567 819(30.55%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств7 059 432(30.29%)5 821 025(38.93%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)23 308 203(100.00%)14 951 661(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 23.31 до 14.95 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года38(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)214 980(0.53%)172 690(0.95%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)16 930(0.04%)9 384(0.05%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)16 930(0.04%)9 384(0.05%)
корсчетов ЛОРО банков1 000(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней39 544 654(97.99%)16 912 014(92.87%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность578 168(1.43%)1 116 371(6.13%)
ожидаемый отток денежных средств40 152 094(99.50%)18 049 408(99.12%)
текущих обязательств40 355 770(100.00%)18 210 459(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 40.15 до 18.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 82.84%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что величина норматива Н2 (21.57%) несколько недостаточна.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)55.650.349.137.342.935.634.544.443.655.846.121.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)52.954.756.552.557.453.952.354.444.753.553.960.0
Экспертная надежность банка100.070.465.967.870.372.276.176.765.054.065.482.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Внимание! Норматив Н3 в течение года нарушался на отчетные даты 1 раз!

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.87% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.41% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты61 125 441(34.17%)61 125 441(37.69%)
Кредиты юр.лицам1 292 058(0.72%)385 217(0.24%)
Кредиты физ.лицам1 274 626(0.71%)713 677(0.44%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 941(0.00%)78(0.00%)
Вложения в ценные бумаги115 204 538(64.40%)99 948 363(61.63%)
Прочие доходные ссуды261(0.00%)353(0.00%)
Доходные активы178 898 865(100.00%)162 173 129(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 9.3% c 178.90 до 162.17 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка ЭКСПРЕСС-ВОЛГА к источникам собственных средств составляет 270.51%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам12 845(0.02%)9 126(0.01%)
Имущество, принятое в обеспечение742 910(1.17%)219 252(0.35%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства12 100 053(19.00%)5 234 122(8.41%)
Сумма кредитного портфеля63 694 327(100.00%)62 224 766(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам629 813(0.99%)311 384(0.50%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 274 626(2.00%)713 677(1.15%)
   -  в т.ч. кредиты банкам61 125 441(95.97%)61 125 441(98.23%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.37%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 8.78%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)158 989 606(99.85%)133 793 966(99.83%)
Средства юр. лиц16 931(0.01%)9 384(0.01%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц16 931(0.01%)9 384(0.01%)
Вклады физ. лиц215 017(0.14%)172 690(0.13%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)51 532(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства159 221 554(100.00%)134 027 572(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 15.8% c 159.22 до 134.03 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.30% до 11.26%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 27.07% до 29.27%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 1.18% до 1.09%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 19.94% до 17.82%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.00% до 7.14%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 7.01% до 7.15%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал50 000(0.12%)5 000 117(20.83%)
Добавочный капитал54 102(0.13%)46 023(0.19%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)39 039 258(96.43%)16 257 422(67.71%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 337 157(3.30%)2 703 353(11.26%)
Резервный фонд2 500(0.01%)2 500(0.01%)
Источники собственных средств40 483 017(100.00%)24 009 415(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 40.7%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 2.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал14 403 889(85.91%)22 476 667(95.18%)
   -  в т.ч. уставный капитал50 000(0.30%)5 000 117(21.17%)
Дополнительный капитал2 361 390(14.09%)1 137 945(4.82%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)16 765 279(100.00%)23 614 612(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 23.61 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.110.310.710.911.411.612.313.317.718.819.318.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.28.38.38.48.48.38.58.811.912.317.417.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.28.38.38.48.48.38.58.811.912.317.417.7
Капитал (по ф.123 и 134)17.818.018.818.919.720.521.222.222.222.823.423.6
Источники собственных средств (по ф.101)41.418.719.419.420.321.121.622.622.322.823.524.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд35.535.635.635.635.735.735.635.735.134.434.434.3
Доля резервирования на потери по ссудам16.016.817.218.018.017.918.118.017.316.416.216.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)526.3497.0471.3452.3429.4415.3383.5360.5283.6258.8251.0251.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ЭКСПРЕСС-ВОЛГА практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 100.0 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  - 9900.2 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-10.4-3.10.8-1.3-3.1-2.1-2.0-0.2-1.6-4.42.0-2.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.3-5.0-0.7-2.10.20.2-23.3-1.2-1.8-3.0-15.5-1.6

Видно, что в Августе 2019 года произошло перераспределение большей части акций банка ЭКСПРЕСС-ВОЛГА, однако, судя по одновременному увеличению уставного капитала, это произошло, вероятно, из-за дополнительного выпуска акций.

Также у банка ЭКСПРЕСС-ВОЛГА за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.65График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 9;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество коммерческий межотраслевой банк стабилизации и развития «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.