Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Экспобанк" является крупным российским банком и среди них занимает 44 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЭКСПОБАНК составила 196.67 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -25,17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ЭКСПОБАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ЭКСПОБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruA (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
НКРA (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни1 470 540(0.97%)936 023(1.21%)
Корреспондентские счета17 797 368(11.71%)17 390 137(22.57%)
Другие счета1 266 024(0.83%)1 994 449(2.59%)
Депозиты в Банке России11 200 000(7.37%)0(0.00%)
Кредиты банкам88 728 943(58.39%)18 003 179(23.36%)
Ценные бумаги33 828 335(22.26%)40 363 435(52.38%)
Потенциально ликвидные активы151 959 155(100.00%)77 056 112(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Корреспондентские счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Другие счета, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 151.96 до 77.06 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций8 221 783(11.91%)1 615 737(3.55%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 636 179(3.82%)1 157 141(2.54%)
Средства на счетах корп.клиентов31 670 785(45.87%)19 199 645(42.16%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)29 149 856(42.22%)24 727 744(54.30%)
Текущие обязательства69 042 424(100.00%)45 543 126(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 69.04 до 45.54 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 169.19%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (134.45%) и Н3 (291.25%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)193.8160.4124.1182.546.956.433.086.9136.687.555.7134.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)98.4109.1123.1116.1148.6158.0196.2184.4213.4198.6166.3291.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств113.489.1111.8109.5209.1202.8192.4184.6220.1205.9189.4169.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)62.065.665.068.833.532.031.832.534.634.234.639.0

Анализ динамики: сумма норматива текущей ликвидности Н3 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Экспобанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 81.04% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.29% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам88 728 943(40.46%)18 003 179(14.76%)
Ценные бумаги33 828 335(15.42%)40 363 435(33.10%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги32 723 544(14.92%)40 153 692(32.93%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги2 607 864(1.19%)1 737 321(1.42%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах676 006(0.31%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)96 045 297(43.79%)108 408 242(88.89%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты45 792 190(20.88%)53 866 708(44.17%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам53 908 453(24.58%)57 593 206(47.23%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность5 325 174(2.43%)4 466 163(3.66%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-8 980 520(-4.09%)-7 517 835(-6.16%)
Производные финансовые инструменты41 921(0.02%)7 677(0.01%)
Активы, приносящие прямой доход219 320 502(100.00%)121 951 577(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 44.4% c 219.32 до 121.95 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России2 478 299(1.08%)2 804 892(1.78%)
Средства кредитных организаций8 221 783(3.59%)1 615 737(1.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 636 179(1.15%)1 157 141(0.73%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства4 728 443(2.07%)451 730(0.29%)
Средства корпоративных клиентов86 543 071(37.80%)52 045 108(32.95%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства54 872 286(23.97%)32 845 463(20.79%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц58 628 639(25.61%)58 938 487(37.31%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)29 149 856(12.73%)24 727 744(15.65%)
Обязательства228 949 760(100.00%)157 972 337(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 31.0% c 228.95 до 157.97 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Экспобанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций2 800 000(8.27%)2 800 000(7.24%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала-298 517(-0.88%)-101 575(-0.26%)
Резервный фонд140 000(0.41%)140 000(0.36%)
Прибыль (убыток) прошлых лет21 767 202(64.26%)21 599 347(55.82%)
Чистая прибыль текущего года10 723 740(31.66%)15 276 803(39.48%)
Балансовый капитал33 873 898(100.00%)38 697 202(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 14.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого24 796 654(69.95%)24 803 476(60.33%)
Добавочный капитал, итого5 844 882(16.49%)5 381 298(13.09%)
Дополнительный капитал, итого4 806 464(13.56%)10 930 791(26.59%)
Капитал (по ф.123)35 448 000(100.00%)41 115 565(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 41.12 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.014.815.313.917.018.018.518.718.822.422.423.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.211.111.210.112.112.414.513.913.214.113.714.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.913.914.012.914.815.517.717.216.417.316.617.2
Капитал (по ф.123 и 134)23.1723.9524.6423.4030.3031.0931.8233.3835.4539.5540.7841.12

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.25.44.54.53.84.13.93.22.73.12.63.3
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле5.04.94.44.36.06.66.55.34.65.14.45.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.