Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» является средним российским банком и среди них занимает 176 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2021 г.) величина активов-нетто банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК составила 12.66 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,36%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.18% до 2.07%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
средств в кассе466 634(11.38%)675 696(12.88%)
средств на счетах в Банке России235 972(5.75%)290 569(5.54%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)133 887(3.26%)112 687(2.15%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 334 534(32.53%)2 554 534(48.68%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 930 992(47.07%)1 613 928(30.76%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 102 019(100.00%)5 247 414(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.10 до 5.25 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года7 245 770(72.52%)7 068 903(68.14%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)288 191(2.88%)369 629(3.56%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)2 261 593(22.64%)2 722 252(26.24%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 927 693(19.29%)2 523 942(24.33%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)253(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность195 263(1.95%)213 604(2.06%)
ожидаемый отток денежных средств1 491 008(14.92%)1 693 166(16.32%)
текущих обязательств9 990 817(100.00%)10 374 641(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.49 до 1.69 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 309.92%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)118.0113.8117.9120.768.460.866.865.981.8107.4115.587.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)157.0144.4135.7126.3114.0102.3115.6119.8132.6135.2143.9155.2
Экспертная надежность банка263.9256.4207.3203.0226.7223.0240.6242.8252.5277.9294.4309.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.43% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.75% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 334 534(13.33%)2 554 534(23.90%)
Кредиты юр.лицам4 293 857(42.90%)4 117 243(38.52%)
Кредиты физ.лицам2 437 712(24.36%)2 130 108(19.93%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования11 092(0.11%)272 484(2.55%)
Вложения в ценные бумаги1 931 799(19.30%)1 614 472(15.10%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы10 008 994(100.00%)10 688 841(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.8% c 10.01 до 10.69 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам95 120(1.41%)100 053(1.53%)
Имущество, принятое в обеспечение9 610 123(142.43%)8 226 986(126.10%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства16 693 387(247.41%)15 864 083(243.15%)
Сумма кредитного портфеля6 747 195(100.00%)6 524 369(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 165 049(61.73%)4 252 713(65.18%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 437 712(36.13%)2 130 108(32.65%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 534(0.07%)4 534(0.07%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)253(0.00%)
Средства юр. лиц2 381 153(23.81%)2 821 530(27.26%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 927 693(19.27%)2 523 942(24.38%)
Вклады физ. лиц7 533 961(75.33%)7 438 532(71.87%)
Прочие процентные обязательств86 270(0.86%)90 183(0.87%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства10 001 384(100.00%)10 350 498(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.5% c 10.00 до 10.35 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 13.42% до 13.06%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 19.37% до 18.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.03% до 4.21%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.30% до 10.78%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.43% до 4.91%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.59% до 6.25%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал100 010(7.08%)100 010(6.44%)
Добавочный капитал279 459(19.79%)268 362(17.27%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)817 927(57.93%)957 343(61.62%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период189 410(13.42%)202 819(13.06%)
Резервный фонд25 003(1.77%)25 003(1.61%)
Источники собственных средств1 411 809(100.00%)1 553 537(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.0%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2020 г., тыс.руб01 Января 2021 г., тыс.руб
Основной капитал832 427(63.95%)963 214(67.37%)
   -  в т.ч. уставный капитал100 010(7.68%)100 010(6.99%)
Дополнительный капитал469 252(36.05%)466 532(32.63%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 301 679(100.00%)1 429 746(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.513.312.812.813.313.513.814.214.715.015.716.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.98.810.110.010.210.210.310.510.810.711.011.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.98.810.110.010.210.210.310.510.810.711.011.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.41.41.41.41.41.41.41.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.51.51.51.51.51.51.51.51.51.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд4.03.93.73.73.83.83.94.04.14.44.54.3
Доля резервирования на потери по ссудам7.27.26.86.86.86.96.97.17.57.88.08.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)258.2263.0264.3288.8267.9265.2251.8243.6234.9218.5207.9190.4

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  - 5.2 -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.9-0.10.91.1-2.0-1.60.32.83.51.40.50.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.70.4-0.8-2.20.6-0.1-0.2-0.70.61.6-0.9-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-19.7-21.637.6-49.931.930.119.45.416.6-1.313.9-7.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-4.64.40.1-10.57.10.423.95.12.9-2.1-2.7-3.3

Таким образом, за последний год у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2021 г.