Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» является средним российским банком и среди них занимает 180 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК составила 11.91 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,83%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.59% до 1.77%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе619 297(23.14%)873 065(29.20%)
средств на счетах в Банке России313 502(11.72%)281 660(9.42%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)97 198(3.63%)124 362(4.16%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней674 534(25.21%)1 204 534(40.28%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ971 384(36.30%)506 450(16.94%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 675 915(100.00%)2 990 071(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.68 до 2.99 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 581 381(77.62%)7 042 394(72.80%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)258 986(3.05%)347 040(3.59%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 449 497(17.09%)1 996 821(20.64%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 407 897(16.60%)1 898 308(19.62%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность189 389(2.23%)287 601(2.97%)
ожидаемый отток денежных средств1 124 155(13.26%)1 473 153(15.23%)
текущих обязательств8 479 253(100.00%)9 673 856(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.12 до 1.47 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 202.97%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)126.188.785.6109.2103.2117.5117.3112.9118.0113.8117.9120.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)131.3118.2135.7143.2168.0162.1173.2148.5157.0144.4135.7126.3
Экспертная надежность банка229.8209.2241.1271.3279.7279.1295.9275.1263.9256.4207.3203.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.76% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.78% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты674 534(8.12%)1 204 534(12.52%)
Кредиты юр.лицам3 964 548(47.73%)5 048 965(52.48%)
Кредиты физ.лицам2 637 101(31.75%)2 470 860(25.68%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования39 452(0.48%)390 077(4.05%)
Вложения в ценные бумаги989 903(11.92%)506 450(5.26%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы8 305 538(100.00%)9 620 886(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 15.8% c 8.31 до 9.62 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам139 782(2.10%)103 120(1.30%)
Имущество, принятое в обеспечение9 403 502(141.50%)9 314 789(117.69%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства14 520 034(218.49%)18 044 295(227.99%)
Сумма кредитного портфеля6 645 635(100.00%)7 914 436(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 868 136(58.21%)5 307 660(67.06%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 637 101(39.68%)2 470 860(31.22%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 534(0.07%)4 534(0.06%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 555 322(18.32%)2 122 581(22.06%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 407 912(16.59%)1 898 308(19.73%)
Вклады физ. лиц6 840 352(80.58%)7 389 434(76.79%)
Прочие процентные обязательств93 108(1.10%)111 296(1.16%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства8 488 782(100.00%)9 623 311(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.4% c 8.49 до 9.62 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.20% до 3.24%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 22.46% до 16.47%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.48% до 4.16%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.18% до 12.02%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.27% до 5.37%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 6.31% до 6.63%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал100 010(7.22%)100 010(6.84%)
Добавочный капитал303 208(21.90%)283 022(19.35%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)897 934(64.87%)1 007 347(68.86%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период58 144(4.20%)47 466(3.24%)
Резервный фонд25 003(1.81%)25 003(1.71%)
Источники собственных средств1 384 299(100.00%)1 462 848(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.7%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал922 420(72.76%)1 015 312(75.52%)
   -  в т.ч. уставный капитал100 010(7.89%)100 010(7.44%)
Дополнительный капитал345 302(27.24%)329 106(24.48%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 267 722(100.00%)1 344 418(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.34 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.213.513.013.513.913.613.613.413.513.312.812.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.910.19.29.49.59.29.18.98.98.810.110.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.910.19.29.49.59.29.18.98.98.810.110.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.21.31.31.31.31.31.31.31.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.31.41.41.41.41.41.41.41.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд4.24.14.24.54.74.74.74.34.03.93.73.7
Доля резервирования на потери по ссудам7.47.47.57.98.38.38.47.57.27.26.86.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)228.4245.9240.6219.1208.6226.1232.0252.1258.2263.0264.3288.8

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%)1.0 -  -  - 14.21.3 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.8-0.20.85.03.53.40.40.71.9-0.10.91.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.80.62.41.71.11.31.00.90.70.4-0.8-2.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-8.519.612.6-14.329.8-10.7-27.524.6-19.7-21.637.6-49.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц3.05.319.55.011.5-0.8-7.810.3-4.64.40.1-10.5

Таким образом, за последний год у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.