Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» является средним российским банком и среди них занимает 176 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК составила 12.73 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,88%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.79% до 1.90%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе579 249(18.11%)697 928(16.59%)
средств на счетах в Банке России321 096(10.04%)336 005(7.99%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)88 726(2.77%)168 336(4.00%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 804 534(56.41%)2 904 534(69.06%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ405 096(12.66%)99 088(2.36%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 198 701(100.00%)4 205 891(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.20 до 4.21 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года6 836 718(74.21%)6 882 485(66.26%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)266 905(2.90%)530 286(5.11%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 917 082(20.81%)2 706 449(26.06%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 867 082(20.27%)2 505 595(24.12%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность191 539(2.08%)268 081(2.58%)
ожидаемый отток денежных средств1 326 898(14.40%)1 747 813(16.83%)
текущих обязательств9 212 244(100.00%)10 387 301(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.33 до 1.75 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 240.64%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)109.2103.2117.5117.3112.9118.0113.8117.9120.768.460.866.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)143.2168.0162.1173.2148.5157.0144.4135.7126.3114.0102.3115.6
Экспертная надежность банка271.3279.7279.1295.9275.1263.9256.4207.3203.0226.7223.0240.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.01% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.63% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 804 534(20.00%)2 904 534(27.16%)
Кредиты юр.лицам4 177 413(46.29%)4 927 737(46.09%)
Кредиты физ.лицам2 595 749(28.77%)2 393 006(22.38%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования31 511(0.35%)368 266(3.44%)
Вложения в ценные бумаги414 472(4.59%)99 027(0.93%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы9 023 679(100.00%)10 692 570(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 18.5% c 9.02 до 10.69 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам121 822(1.79%)102 310(1.33%)
Имущество, принятое в обеспечение9 443 308(138.68%)9 226 551(119.93%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства15 100 109(221.76%)18 465 915(240.02%)
Сумма кредитного портфеля6 809 207(100.00%)7 693 543(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 063 568(59.68%)5 133 283(66.72%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 595 749(38.12%)2 393 006(31.10%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 534(0.07%)4 534(0.06%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 016 157(21.86%)2 830 993(27.25%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 867 097(20.24%)2 505 595(24.12%)
Вклады физ. лиц7 103 608(77.02%)7 412 771(71.35%)
Прочие процентные обязательств103 093(1.12%)145 896(1.40%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства9 222 858(100.00%)10 389 660(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 12.7% c 9.22 до 10.39 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ЮГ-Инвестбанк (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 7.99% до 7.44%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 15.33% до 17.27%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.38% до 4.08%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.93% до 11.20%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.37% до 5.34%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) увеличилась за год с 6.40% до 6.60%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал100 010(7.42%)100 010(6.54%)
Добавочный капитал297 274(22.05%)283 022(18.51%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)817 926(60.68%)1 007 347(65.88%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период107 678(7.99%)113 723(7.44%)
Резервный фонд25 003(1.85%)25 003(1.64%)
Источники собственных средств1 347 891(100.00%)1 529 105(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 13.4%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал837 973(68.25%)1 013 992(71.95%)
   -  в т.ч. уставный капитал100 010(8.15%)100 010(7.10%)
Дополнительный капитал389 862(31.75%)395 309(28.05%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 227 835(100.00%)1 409 301(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.41 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.513.913.613.613.413.513.312.812.813.313.513.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.49.59.29.18.98.98.810.110.010.210.210.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.49.59.29.18.98.98.810.110.010.210.210.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.31.31.31.31.31.41.41.4
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.41.41.41.41.41.41.51.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд4.54.74.74.74.34.03.93.73.73.83.83.9
Доля резервирования на потери по ссудам7.98.38.38.47.57.27.26.86.86.86.96.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)219.1208.6226.1232.0252.1258.2263.0264.3288.8267.9265.2251.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) - 14.21.3 -  -  -  -  -  -  -  - 5.2
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.03.53.40.40.71.9-0.10.91.1-2.0-1.60.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.71.11.31.00.90.70.4-0.8-2.20.6-0.1-0.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-14.329.8-10.7-27.524.6-19.7-21.637.6-49.931.930.119.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц5.011.5-0.8-7.810.3-4.64.40.1-10.57.10.423.9

Таким образом, за последний год у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «ЮГ-Инвестбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.