Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный банк «ЮГ-Инвестбанк» (открытое акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 185 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2019 г.) величина активов-нетто банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК составила 11.86 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,45%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.28% до 2.09%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе645 046(18.78%)651 023(16.00%)
средств на счетах в Банке России355 909(10.36%)316 469(7.78%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)147 412(4.29%)82 647(2.03%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней654 534(19.05%)2 104 534(51.71%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 624 173(47.28%)914 986(22.48%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств10 013(0.29%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 435 585(100.00%)4 069 659(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.44 до 4.07 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года7 009 185(73.97%)7 031 290(72.34%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)278 648(2.94%)268 002(2.76%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 966 112(20.75%)2 240 035(23.05%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 887 995(19.92%)2 105 035(21.66%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность222 167(2.34%)180 675(1.86%)
ожидаемый отток денежных средств1 386 936(14.64%)1 455 054(14.97%)
текущих обязательств9 476 112(100.00%)9 720 002(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.39 до 1.46 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 279.69%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)117.4109.6106.9136.2110.1115.5112.3126.188.785.6109.2103.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)148.0135.9126.4136.8128.7125.1126.1131.3118.2135.7143.2168.0
Экспертная надежность банка244.1240.1232.6245.5255.0237.9238.0229.8209.2241.1271.3279.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ОАО "ЮГ-ИНВЕСТБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.34% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.18% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты654 534(7.14%)2 104 534(22.08%)
Кредиты юр.лицам4 477 531(48.82%)3 999 662(41.97%)
Кредиты физ.лицам2 352 702(25.65%)2 475 528(25.98%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)25 857(0.27%)
Вложения в ценные бумаги1 687 610(18.40%)924 214(9.70%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы9 172 377(100.00%)9 529 795(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.9% c 9.17 до 9.53 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам118 426(1.73%)120 824(1.86%)
Имущество, принятое в обеспечение9 074 202(132.77%)9 167 112(140.91%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства14 988 041(219.29%)14 519 635(223.19%)
Сумма кредитного портфеля6 834 767(100.00%)6 505 581(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 424 840(64.74%)3 871 344(59.51%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 352 702(34.42%)2 475 528(38.05%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 534(0.07%)4 534(0.07%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 121 102(22.21%)2 359 295(24.20%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 888 011(19.77%)2 105 035(21.59%)
Вклады физ. лиц7 287 817(76.30%)7 299 292(74.88%)
Прочие процентные обязательств142 242(1.49%)89 804(0.92%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства9 551 161(100.00%)9 748 391(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 2.1% c 9.55 до 9.75 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ОАО "ЮГ-ИНВЕСТБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 13.07% до 10.88%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 21.79% до 18.24%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.13% до 5.23%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.20% до 13.45%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.96% до 5.40%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.12% до 6.52%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал100 010(8.47%)100 010(7.19%)
Добавочный капитал300 970(25.49%)297 274(21.36%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)600 614(50.86%)817 927(58.78%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период154 284(13.07%)151 344(10.88%)
Резервный фонд25 003(2.12%)25 003(1.80%)
Источники собственных средств1 180 881(100.00%)1 391 558(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 17.8%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал820 987(70.48%)835 197(65.28%)
   -  в т.ч. уставный капитал100 010(8.59%)100 010(7.82%)
Дополнительный капитал343 894(29.52%)444 285(34.72%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 164 881(100.00%)1 279 482(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.28 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.313.313.213.613.913.713.513.213.513.013.513.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.59.59.39.39.410.410.29.910.19.29.49.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.59.59.39.39.410.410.29.910.19.29.49.5
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.31.31.31.31.31.31.21.31.3
Источники собственных средств (по ф.101)1.21.21.21.31.31.41.41.41.41.31.41.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд4.94.94.34.54.64.44.34.24.14.24.54.7
Доля резервирования на потери по ссудам7.27.47.38.58.87.07.37.47.47.57.98.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)271.3259.5259.6222.0209.6218.4204.4228.4245.9240.6219.1208.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%)25.0 - 25.0 -  -  - 1.01.0 -  -  - 14.2
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.9-2.1-2.7-0.7-1.4-2.5-1.2-5.8-0.20.85.03.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.0-1.5-0.7-0.4-0.0-1.3-0.40.80.62.41.71.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)9.4-6.315.0-16.5-1.919.41.1-8.519.612.6-14.329.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.9-4.8-1.0-7.0-1.4-8.3-3.63.05.319.55.011.5

Таким образом, за последний год у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЮГ-ИНВЕСТБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный банк «ЮГ-Инвестбанк» (открытое акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2019 г.